88问答网
所有问题
当前搜索:
调整纳税申报表上的销售收入
增值税
纳税申报表
与损益
表上的
累计
销售收入
金额不符,怎样
调整
?
答:
5月份主
表销售
额多填了101.71,在6月份没有
调整
时,你可以在7月份的
纳税申报
还是主表将本月数减去101.71,累计总额不变。现在申报所属期七月的
报表
抓紧将本月数减去101.71就行了,不用担心,调整过来就行了。
因为
申报表
增值
税
的小数点问题而调增营业
收入
,如何做账
答:
申报填表时,可以把
销售
额稍微
调整
下,比如去掉小数点后两位。
申报表里
自动出来的销项税额就会跟你帐上的一致。
税务
解释有几分差异这种情况也正常,不调整也行。借或贷:主营业务
收入
0.01贷或借:应交税金--应交增值税(销项税额)0.01 2、直接冲销多提增值税的凭证来处理,即:贷:主营业务收入 ...
纳税
检查
调整的销售
额是什么
答:
纳税检查
调整的销售
额是在税务局查账时,检查发现的问题,要补交税款而做的
收入调整
。纳税义务发生的时间应该与增值税发票的开具时限是一致的,也就是销售记账和销售发票的开具要同时进行,因此造成现在的状况不是申报表的问题.发货未开发票产品确认收入在以前月份记账并申报纳税现在开票,如果不在增值
税申报表
附...
怎样通过
纳税申报表
来核对
销售收入
答:
企业所得
税申报表中的收入
数、利润总额和账上核对方法: 第一、收入数的核对。查看汇算清缴的
收入表
合计数、主表的第一行收入数,看两者是否一致;然后看与会计利润报表中的收入合计数、营业外收入数据,看看报表上的合计数是否与申报表上的收入数是否一致。第二、利润总额的核对。如果仅仅核对汇算清缴...
税纳税表的销售
额和财务
报表
的
收入
不一致,可以么
答:
理论上是可以的
,只要不是每月这样就不会有问题,但是年底时候最好还是调整成一致,免得以后税务检查时候麻烦,符合销售确认条件就应该确认收入,符合纳税义务发生时间就可以申报纳税。
视同
销售
的会计处理后,企业所得
税
需要如何处理
收入调整
?
答:
纳税申报表的
填报:将视同
销售收入
,通过填报附表一《收入明细表》的视同销售收入项目并入主表第一行"营业收入"中;将视同销售成本,通过填报附表二《成本费用明细表》的视同销售成本项目并入主表第二行"营业成本".企业所得税的
纳税调整
方法 (一)
调表
不调账.凡当期不能税前扣除,以后各期均不得税前扣除...
汇算实务:用于市场推广或销售视同
销售收入
的财税处理与
纳税调整
答:
应交税费——应交增值税(销项税额) 13元 3.
税务
处理 企业所得税方面需要视同销售调增
收入
:100元;调增成本:70元;同时,视同
销售调整
产生的纳税调增30元也可以税前扣除,需要进行
纳税调整
。 将两种处理方式进行对比如下:表33-3-1 通过对比可以发现,两种不同处理方式对企业影响主要是是增值税。 但是,企业需要特别注...
以前年度
纳税调整
补交增值税
的收入
算到本期
销售收入
吗?在
申报表中
补交...
答:
贷:产品
销售收入
5000 应交税费—增值税检查
调整
850 由于8月份查出700元属多记进项税额,则此时应将700元滚动至9月份计算增值税当中。即上期留抵数额变为300元(1000-700),则:9月份应
纳税
金=5500+850-(3000+300)=3050(元)。企业已缴1500元,尚欠(3050-1500)1550元。调账为:②借...
企业所得税和增值
税收入
不一致
答:
增值税申报
收入
一般会提取12月份《增值税
纳税申报表
》累计数,包括按适用税率计税
销售
额、按简易办法计税销售额、免抵退办法销售额和免税销售额等四项收入。 企业所得税申报收入则一般会提取《企业所得税年度纳税申报表》主表第1行营业收入金额,包括主营业务收入和其他业务收入。 如果两个收入不一致,税务人员经常会将...
增值
税申报收入
和
报表
不一致
答:
增值税确认的收入为10万,而资产处置收益为2万。造成增值
税申报收入
大于利润
表申报收入
。3. 收入确认原则及纳税义务发生时间不同产生的两表申报收入不一致 例:甲公司
销售
一批货物给乙公司,合同约定分3期付款,在2021年1月1日、2021年7月1日、和2022年1月1日分别支付100万,但是甲公司在2021年1月1...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
纳税销售收入与报表销售收入
纳税申报表的销售收入大于财务报表
纳税申报表销售收入与报表不同原因
纳税申报表收入大于销售收入
纳税申报表上的销售额和收入
纳税申报表上销售收入合计
增值税纳税申报表如何看销售收入
报表营业收入与报税销售收入
纳税申报表与销售收入不一致