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调整纳税申报表上的销售收入
纳税申报收入
大于开具发票金额怎么办
答:
小规模纳税人月开票没超过30000元限额,不用交税,但需要做零申报:一般情况下增值税申报时,申报的是当月的开票金额,而利润表上的
收入
必须与增值
税申报表上的
这个金额一致。除非是上月增值税纳税申报时报过未开票收入,本月才开对应这部分收入的发票。那么有可能出现本月的开票金额大于你当月确认的收入...
小规模开票软件的税额和
申报的
差异
答:
2、处理方法:纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可,对自动导入
纳税申报表上的
数据可以进行修改.小规模纳税人
收入
如何填报?(一)小规模纳税人到税务机关代开增值税专用发票(
销售
、出租不动产除外),需将相应代开收入填入《增值税纳税申报表》主表第2行"税务机关代开的增值税专用发票"当中;小规模...
2014年版企业所得税年度
纳税申报表
究竟明晰了哪些模糊的所得税政策
答:
因此,我在进行所得
税申报表
填报时,应该将150填报到《视同销售和房地产开发企业特定业务
纳税调整
明细表》(A105010)第3行“用于市场推广或销售视同
销售收入
”中,100填入该表第13行“用于市场推广或销售视同销售成本”中。但是,既然视同销售了,此时税收上可以扣除的业务宣传费就不再是会计核算的125.5,而是175.5。
《企业所得税年度
纳税申报表
》如何填列??
答:
1.第1行“销售(营业)收入”:(1)填报说明:填报
纳税
人按照会计制度核算的“主营业务收入”、“其他业务收入”,以及根据
税收
规定应确认为当期收入的视同
销售收入
。(2)数据来源:执行《企业会计制度》、《小企业会计制度》的纳税人,来源于附表一(1)《销售(营业)收入及其他收入明细表》第1行销售...
2014年版企业所得税年度
纳税申报表
究竟明晰了哪些模糊的所得税政策
答:
因此,我在进行所得
税申报表
填报时,应该将150填报到《视同销售和房地产开发企业特定业务
纳税调整
明细表》(A105010)第3行“用于市场推广或销售视同
销售收入
”中,100填入该表第13行“用于市场推广或销售视同销售成本”中。但是,既然视同销售了,此时税收上可以扣除的业务宣传费就不再是会计核算的125.5,而是175.5。
企业所得
税
季度预缴
申报表
(A类)
中的
,营业
收入
,营业成本,利润总额怎么...
答:
利润总额不是会计
报表上的
利润总额,实际是
调整
后的所得额,如房地产预售
收入
不在会计上确认收入,但该处仍要填列;再如,上年有可弥补亏损,也要进行弥补后在填写。企业所得税季度预缴
纳税申报表
(A类)中:营业收入=主营业务收入+其他业务收入(季度累加)。营业成本=主营业务成本+其他业务成本(季度...
财务报表和
税务申报表
不一致
答:
同样,企业所得税中应纳税所得额的确定也按照企业所得税的相关规定进行,这与会计和增值税是否确认“所得”无关。此外,增值税和企业所得税都有“视同
销售
”的规定,即
收入
不在会计核算中确认,但根据增值税和企业所得税的相关规定,需要为“视同销售”。因此,企业财务报告、增值税
纳税申报表
和企业...
小规模
纳税
人增值
税申报表
怎么填
答:
3、如果有
收入
则需要填写收入栏,填不含税收入,如果季度收入不足30万,符合小型微利企业免税政策,则自动减免,不用缴纳增值税,超过免税收入额,则全额按3%计征增值税。受免税政策的小规模纳税人,若月
销售
额不超过10万元(季度销售额不超过30万元),则销售额填写在《增值税
纳税申报表
(小规模纳税人...
开了
销售
发票,
纳税申报表中
体现
收入
和缴纳了销项税,但是没有记账利润表...
答:
只有填制记账凭证进行会计处理。如果不这样做会带来:增值
税申报表
与利润表不符,或利润表与总账不符。不要养成随意填报表的习惯,一定要通过凭证账簿产生会计报表,否则账就会很乱。
最新增值税
纳税申报表
怎么填写
答:
第一步:填写《增值税
纳税申报表
附列资料(一)》(本期
销售
情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表附列资料(三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)。(有差额扣除项目的纳税人填写) 第三步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第12至14列。(有差额扣除项目的纳税人填写...
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