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差额征税申报增值税怎么填
增值税
一般纳税人的
差额征税怎么申报
答:
增值税
一般纳税人的
差额征税怎么申报
答:在《增值税纳
税申报
表附列资料(一)》中,按增值税发票(含增值税专用发票、增值税普通发票,下同)开具金额、税额填入第5行第1和第2列、第3和第4列的"销售额"、"销项(应纳)税额";将代为支付的费用填入第5行第12列"服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际...
差额征税如何填增值税申报
表
答:
法律分析:申报表主表填报纳税人本期经营的整体情况和计算纳税人本期应交纳的增值税额
;附列资料一填报纳税人本期的销售情况;附列资料二填报纳税人本期的进项税额情况;附列资料三填报按营业税差额征税政策,准予抵减增值税销售额的应税服务扣除项目情况。法律依据:《中华人民共和国税收征收管理法》第...
差额征税如何填增值税申报
表
答:
1、在
填写差额征税
的
增值税申报
表时,需要将可以扣除的金额填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》中的应税行为扣除额计算第10栏本期发生额和第11栏本期扣除额。2、需要将增值税普通发票与增值税专用发票价税合计填入应税行为(百分之5征收率)计税依据第12栏本期计税依据。
差额征税怎么填申报
表
答:
法律分析:选择简易计税方法
差额征税
,在《
增值税
纳
税申报
表(小规模纳税人适用)附列资料》中,将支付的分包款填入“应税行为(5%征收率)扣除额计算”第10栏“本期发生额”。 将自开和代开的增值税普通发票、增值税专用发票开具的价税合计填入“应税行为(5%征收率)计税销售额计算”第13栏“全部含税收...
劳务派遣
差额征税怎么填
表
答:
劳务派遣
差额征税怎么填
表1、将差额扣除项目填入《
增值税
纳
税申报
表附列资料(三)》,利通劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏.①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额535500填入"本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)".②第2列"服务...
一般纳税人
差额征税
的会计处理
怎么
做?
如何填写申报
表?
答:
1、B公司提供应税服务:借:应收账款1060000 贷:主营业务收入1000000 应交税费——应交
增值税
(销项税额)60000 2、B公司向承运方支付运费:借:主营业务成本200000 应交税费——应交增值税(营改增抵减的销项税额)12000 贷:应付账款212000 一般纳税人
差额征税申报
表
如何填写
?一般纳税人差额征税可以...
差额征税怎么填申报
表
答:
一、正面回答
差额征税填申报
表:1.将差额扣除项目填入
增值税
纳
税申报
表附列资料;2、将本期销售情况填入增值税纳税申报表附列资料;3、按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票不用填入增值税纳税申报表中;4、将差额扣除前的不含税销售额填入增值税纳税申报表。二、分析差额征税是以差额作...
一般纳税人
差额征税如何申报
答:
1.将
差额
扣除项目填入《增值税纳
税申报
表附列资料(三)》,利达劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法
征收增值税
,则该项业务均填列在第5栏.2.将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》3. 由于选择按照5%征收率简易办法
计税
,则取得的增值税专用发票对应进项税额5100元不得抵扣,不用填入增值...
一般纳税人
差额征税如何申报
答:
在
差额申报
时,
增值税
表应这样
填写
:《附列资料(三)》填写本期应税服务扣除项目明细,企业本月如没有
差额征税
行为,此表扣除项目填写0;如有,则填写对应扣除项目金额。未进行差额征税备案的企业,该表不能填写。《附列资料(一)》填写本期销售情况明细,在对应栏填写数据,填写时需注意销售额是否含...
小规模
差额征税怎么填申报
表
答:
一、正面回答小规模
差额征税填写申报
表的方法:1、先
填写增值税
纳
税申报
表,在税率对应的行次填入本期发生100000元和本期扣除额1000000元,并将236500元填入税率对应的13行全部含税收入;2、得出15栏扣除后的含税销售额136500元和16栏不含税销售130000元;3、在主表中对应税率的应征增值税不含税销售...
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