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开具发票比实际支付多一分钱怎么做分录
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推荐答案 2017-10-17
差额计入营业外收入
分录:
借 原材料 100.01
贷 应付账款 100.01
借 应付账款 100
贷 银行存款 100
借 应付账款 0.01
贷 营业外收入 0.01
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如果
开发票
时开
多一分钱
,这个
分录该如何做
答:
两种方法,
一种是把发票作废掉重新开。另一种是按照发票的价格做一个帐,在做个调整分录,把它调回正确的金额
如果是你们收到的发票,可以退回去给对方要求重开,如果公司要求不严格也可以直接入账,就那么一分钱。。
收到供应商开来的增值税
发票
。
比实际多开一分钱
。
怎么做分录
答:
借:应交税金 16.55,贷:应付账款-xx企业 120,把这张凭证冲红,按
发票
票面重做一张凭证,借:原材料 103.46 借:应交税金 16.55,贷:应付账款 -xx企业120.01 多出
一分钱
如果打款了,就平了不用管它,如果没有
付款
,会被挂在应付账款,2年内必须把它清理掉。也可以及时就处理掉。借...
税额
多一分钱怎么
处理
答:
解决方法一、
增值税申报多了一分钱,很可能是由于小数点四舍五入造成的,这种情况下,下个月计提时,少计提一分钱就可以
!解决方法二、 在增值税系统中对多份增值税发票进行价税分离计算时,产生四舍五入的差异,可以这样账务处理: 1、如果是应交比实际多交2分,实际上是一种冲账处理: 借:...
我
开出
的
发票比
客户打进的款
多一分钱
,我做账的时候
怎么做
答:
直接转营业外支出,借银行存款 借营业外支出0.01 贷应收账款
收到
发票比
预付款
多一分钱怎么
进行调整
答:
收到的发票如果比预付款多,一般要求提供正确的发票或是红冲发票,拿到与
支付
金额一致的发票入账,但在现实中,有时候收到的
发票比
预付款只
多一分钱
,一般企业会做如下账务处理:企业收到发票直接按支付的金额
做账务处理
,多出来的发票不处理。但是如果是增值税专用发票,存在进项税的问题,建议直接按发票...
开发票
的时候,
多开
了
一分钱
,有影响吗?
答:
1、把错误的
发票
作废掉,按照发票原来的价格做一个账,然后调整
分录
,调回正确的金额;2、如果是你们的公司收到发票,可以退回去后要求对方公司重新
开票
,如果觉得无所谓的话,可以直接做入账处理。(三)
多开
的一部分发票应该怎么处理?1、如果有货物购销或者提供了一定的应税劳务,给他人
开具
了数量或者...
收到
发票多开
0.01元的会计
分录
答:
收到应收款
多一分钱
会计
分录1
、企业发生收入且收到款项时:借:应收账款——公司名称贷:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)借:银行存款贷:应收账款2、企业退还多收的应收账款时:借:应收账款(多收的金额)贷:银行存款企业发生收入且收到款项,然后退还多收的应收账款时,应当...
开
增值税
发票
税额
多一分钱怎么
处理
答:
在入账时直接以
发票
中的税额为销项税额(购买方为进项税额)。多出的0.01元,作为财务费用—结算尾差处理(购销双方均可)。
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