88问答网
所有问题
当前搜索:
次月认证发票能抵扣上月
上月
一张专用
发票
未
认证
,但是凭证已做进项税,本月该如何处理
答:
这种情况可以这样处理,
上月
没有
认证
的
发票
这个月做认证,然后这个月就不用做账务处理。因为上个月已做了账务处理。如果不怕麻烦,可以红字冲上个月的进项税凭证,篮字再重新做进项税额凭证也可以。以上内容仅供参考谢谢!
增值税
发票可以
本月先勾选进账,
次月
再入账费用部分吗?
答:
增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用
发票
、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理
认证
,并在认证通过的
次月
申报期内,向主管税务机关申报
抵扣
进项税额.当月认证的发票必须在当月进行税务申报,如果当月进项大于销项的话,可以作为留抵税额,下月...
进项
发票
在取得的当月没有认证,放到下个
月认证
的,入库单的日期是要...
答:
发票
到后,冲回暂估,(如果发票到时与入库为一月,可不做暂估,如果跨月,收到货的当月必须暂估)做正式分录入账,进项留待下月再认证:借:原材料 借:应交税费-应交增值税-留抵进项税额 贷:银行存款 此凭证用发票的记账联做为原始凭证 收到发票的
次月
或以后
月抵扣
联提交税务机关
认证可抵扣
,做...
上月
的增值税
发票
本
月抵扣
会计分录
答:
先做上个月收到
发票
联时的会计分录:借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 贷:应付账款/应付货款 在本月把抵扣联
认证抵扣
过后,即可把抵扣进项税转入进项税额中的,会计分录如下:借:应交税费/应交增值税/进项税额 贷:应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 抵扣的项目允许其抵扣...
上月
购进原材料
发票
未认证已记账,这个
月认证
如何记账?
答:
上个月没有认证你就应该全额做在原材料里 借:原材料 贷:预付帐款 这个
月抵扣
了,借:应交税金-增值税 税 借:(负数)原材料(税金的部分就行了)这样做比较方便.
发票
联在附在上个月的凭证里, 抵扣联本
月认证
,本月写凭证时,摘要里写清楚上个月几号凭证的原材料未抵扣,本月转出税金就行 ...
是不是
上月认证
的
发票次月
10日前在纳税申报表中填写了
抵扣
?
答:
将已
认证
的
发票
金额填写到申报表的附表二中已认证相符且申报
抵扣
的栏目中,另外再将固定资产抵扣增值税发票信息填写到固定资产抵扣申报表。
一般纳税人,当月取得进项
发票
,
次月
才
认证
,请问该发票记账联是附在次月...
答:
如果是当月记账,
次月
做
认证抵扣
。
发票
联附在当月记账凭证上。抵扣联附在下月
急啊!增值税当月
认证次月抵扣
怎么做账?
答:
本月先将
认证
的进项税记入:借:原材料 应交税金-应交增值税(待
抵扣
)贷:应付账款 下月有了税务局的稽核比对结果后记入:借:应交税金-应交增值税(进项税)贷:应交税金-应交增值税(待抵扣)
隔月专票冲红的
发票
需要进行
抵扣认证
吗
答:
上月发票
这月冲红却被对方认证了怎么处理?如果对方已经
认证抵扣
,则只能由对方开红字发票通知单1、购买方向其主管税务机关提交申请单.2、购买方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单.3、购买方税务机关开具通知单后,将纸质通知单交给购买方,购买方便可以以适当的方式...
发票认证
了,但是
次月
没
抵扣
怎么办
答:
【提醒】:1、除上述客观原因导致未抵扣的情形外,当月
认证
的
发票
必须
次月
申报期内申报抵扣,否则以后月份不允许抵扣。2、实际操作中,某些地区税源充足政策执行松,和税局关系融洽的企业可以找专管员和分局长书面说明签字后,进行人工修改申报表就
可以抵扣
税款,但这不是大众做法。建议大家还是严格按照要求...
棣栭〉
<涓婁竴椤
6
7
8
9
11
12
13
14
10
15
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜