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次月认证发票能抵扣上月
当月已经
认证
过的
发票
,
次月
对方要开红字发票给我,进项税如何处理_百 ...
答:
当月已经
认证
过的
发票
,
次月
对方要开红字发票给我,企业需要进行进项税额转出。财务处理为:借:应交税金-进项税额转出 贷:应交税金-认证进项税 《增值税暂行条例》第十条规定,当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目,而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利,个人消费等...
发票
已
认证
,
次月
才报销,如何做会计分录
答:
认证当月不做帐,增值税进项税账面数小于增值税申报数,
次月
报销进行账务处理,当月增值税进项账面数大于申报数,累计一致了。会计上处理可以通过预提的方式:凭
认证发票
的
抵扣
联复印件(同时抵扣联要同正常认证的抵扣联一起保存在认证当月)借:进项税 贷:预提费用 下月正式报销入帐时就不再做进项了,而是...
...但是稽核结果通知书已经下载,不能在
上月抵扣
,
可以
本月抵扣吗...
答:
可以抵扣
。一般地在纳税申报前,(申报截止日期15日),如果还没有下载稽核结果通知书,那么比对通过
上月
上传的数据,仍可以下载结果放在上月申报期抵扣。如果已经下载稽核结果通知书,那么上月比对结果就不能再变了,只能在本月申报时抵扣。如果是在纳税申报后比对通过上月上传的数据,那就只能放在本月申报...
增值税
发票上月认证
,本月申报,现出现异常应该怎么办?
答:
1:当月认证的
发票
不可以下期
抵扣
。增值税纳税申报时,申报抵扣的进项税额即《增值税纳税申报附列资料(表二)》第2行”本期认证相符且本期申报抵扣“栏数字要与你当月认证的进项税额,在税务机关的申报系统内进行比对,由于把前一个
月认证
的进项放在第2行,造成申报抵扣的进项税额大于认证的进项税额,...
增值税
发票
开出后
抵税
有效期是几个月
答:
这是较老的规定。2019最新规定是360天。新规定在
发票
开具之日起360日内需到税务机关
认证
,并在认证通过的
次月
申报期内,向主管税务机关申报
抵扣
进项税额。增值税发票有条件允许抵扣进项税税额的情形1、专用发票“抵扣联”无法认证的,其进项税额不允许抵扣,但可用“发票联”到主税务机关认证,将“发票联...
发票认证
了,但是
次月
没
抵扣
怎么办
答:
【提醒】:1、除上述客观原因导致未抵扣的情形外,当月
认证
的
发票
必须
次月
申报期内申报抵扣,否则以后月份不允许抵扣。2、实际操作中,某些地区税源充足政策执行松,和税局关系融洽的企业可以找专管员和分局长书面说明签字后,进行人工修改申报表就
可以抵扣
税款,但这不是大众做法。建议大家还是严格按照要求...
次月
开的
发票能
放到
上月
的凭证里吗
答:
不能
上个月忘记
认证
进项税票,这个月就要多缴税,老板让我赔偿多交的税款,这...
答:
因为,你本次没有抵扣的增值税下个月
可以抵扣
,那么增值税没有影响,最多就是你提早交钱进去,影响一点公司的现金流,金额只要不大,可以忽略。但是增值税对应的附加税,如果本来不用缴税的,你现在交了,那是死活退不回来的。所以如果是我说的第二种情况,那么老板是有点道理的。楼上几位或许都没有...
隔月专票冲红的
发票
需要进行
抵扣认证
吗
答:
上月发票
这月冲红却被对方认证了怎么处理?如果对方已经
认证抵扣
,则只能由对方开红字发票通知单1、购买方向其主管税务机关提交申请单.2、购买方税务机关根据纳税人提交的申请单,审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单.3、购买方税务机关开具通知单后,将纸质通知单交给购买方,购买方便可以以适当的方式...
当月购买的增值税专用
发票
未用完,
次月是否可以
继续使用?
答:
购买的增值税专用
发票
必须开完才能继续买吗 领 用的增值税专用
发 票
不一定开完才能可以再领用。只有前面填掉的抄报税掉就可以再次领用。购买月饼可以开增值税专用发票吗 购买月饼可以开增值税专用
发 票
并
认证抵扣
,但所购买的月饼如果用于个人消费、职工集体福利、交际应酬等,必须作进项税额转出...
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