在企业所得税季度纳税申报表A类中,利润总额是负数,我报的时候写成正的怎么办啊

Question

在企业所得税季度纳税申报表A类中,利润总额是负数,我报的时候写成正数了,而且也扣了款,这个季度又要申报了,我怎么把上次多交的款补回来呢?

Answer 1

你上次变成正数的原因说明你不是收入填写多拉就是成本费用填写少拉，你们那个表是填写季度数还是本年累计数啊，如果是季度数就把上次少些多写的调整好拉，如果是填写一年的累计数你这次按照实际的利润表的本年累计数填写就好拉，如果你这次要交税的话就可以抵减拉，如果还是亏，你所交的可以用到以后季度去，太不然你就只有申请退税拉，那个是要查账的。
另外你都是亏损的话，你要注意交税那里应该显示的是0啊。追问

我不是少算,就是在输的时候负号忘了写,怎么办啊?

追答

我也一下子讲不清楚，我就慢慢问咯，你是上个季度多交了对吧，先不管钱，不管是亏损还是盈利，你都要调正过来，这个季度的收入和费用还是按实际的填写，在填利润总额的时候就根据你这次真实的填写，在就相当于你上个季度没有错误一样的数据。
举个例子（假设你那申报表是根据季度填写，年度的话意思也差不多），假如你上个季度亏损1万元，结果你做成盈利1万元，还为此交了税，你这个季度又亏损啦1万元，那你收入费用还是填写实际的，只是利润总额部分填写-2万，之前多交的税可以延续以后，如果这个季度盈利2万，就在利润总额部分填写1万，那之前交的税正好冲减啦。

追问

你意思是不是，我上个季度利润总额是-1000，我写成+1000，扣了我企业所得税 xxxx先不管，这个季度利润总额是+5000，我不写+5000，而是写+4000，对吗？没问题吗

追答

我不管你是盈利或者亏损，反正你把那些数据调成你这个月应该怎么报的，反正最后要达到一个正确的，跟你报表相符的一个情况，要不然你可以咨询一下你们税所，像你们这种情况怎么更改。

Answer 2

退税，是很困难，好不容易进了口袋的钱，怎么会这么容易给回你，填的是A类表，那就是查账企业咯，这样企业所得税是看最后的累计数的，这个季度交多了，那下个季度可以做亏损，成本费用加大，这个月少缴，这样就可以补回上个月

Answer 3

像这情况退税是很难的, 如果上月报多了,而且这个月又是亏损, 那就不好补回来了,要补回来,也要写申请, 但税局会不让你退,说你下次有盈利了,就可以少交了. 如果一定要补,他们还要查你做的账.

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Answer 4

交了就交了，别申请退税，退税要查账的追问

我昨天打电话去税务局，说了一堆听不懂的话。说企业所得税季度预缴纳税申报表A类，填的内容要么是1-3月，要么是1-6月，要么是1-9月，要么是1-12月，不是每一个季度的，我看了一下，明明就是填上一个季度的。你能邦我解释一下吗？

追答

是每一季度的，1-3月是第一季度，1-6月是第二季度，有个累计金额包含了1-3月的。以此类推

追问

但是我在做的时候，只有累计金额中：营业收入、营业成本、利润总额三个栏是可以写的，其他的栏都是灰色的，不能动的，难道这三个数字现在我写的是1-9月的吗？我第一次做，都不懂，谢谢你了

追答

灰色的是有数据的，你在可以填写栏里录入6-9月金额，点空白处，灰色栏就会显示1-9月累计数

追问

可是我昨天打开网上报税系统的时候，灰色的栏都是空的，我把能写的三栏全填了，灰色的也没有。你可以发一个你做过的样本给我吗？我的QQ：1960655877　Mail：[email protected]
谢谢了

追答

我这里没，不好意思啊，你可以致电国税咨询电话，选人工咨询，很详细的