在企业所得税季度纳税申报表A类中,利润总额是负数,我报的时候写成正数了,而且也扣了款,这个季度又要申报了,我怎么把上次多交的款补回来呢?
我不是少算,就是在输的时候负号忘了写,怎么办啊?
追答我也一下子讲不清楚,我就慢慢问咯,你是上个季度多交了对吧,先不管钱,不管是亏损还是盈利,你都要调正过来,这个季度的收入和费用还是按实际的填写,在填利润总额的时候就根据你这次真实的填写,在就相当于你上个季度没有错误一样的数据。
举个例子(假设你那申报表是根据季度填写,年度的话意思也差不多),假如你上个季度亏损1万元,结果你做成盈利1万元,还为此交了税,你这个季度又亏损啦1万元,那你收入费用还是填写实际的,只是利润总额部分填写-2万,之前多交的税可以延续以后,如果这个季度盈利2万,就在利润总额部分填写1万,那之前交的税正好冲减啦。
你意思是不是,我上个季度利润总额是-1000,我写成+1000,扣了我企业所得税 xxxx先不管,这个季度利润总额是+5000,我不写+5000,而是写+4000,对吗?没问题吗
追答我不管你是盈利或者亏损,反正你把那些数据调成你这个月应该怎么报的,反正最后要达到一个正确的,跟你报表相符的一个情况,要不然你可以咨询一下你们税所,像你们这种情况怎么更改。
我昨天打电话去税务局,说了一堆听不懂的话。说企业所得税季度预缴纳税申报表A类,填的内容要么是1-3月,要么是1-6月,要么是1-9月,要么是1-12月,不是每一个季度的,我看了一下,明明就是填上一个季度的。你能邦我解释一下吗?
追答是每一季度的,1-3月是第一季度,1-6月是第二季度,有个累计金额包含了1-3月的。以此类推
追问但是我在做的时候,只有累计金额中:营业收入、营业成本、利润总额三个栏是可以写的,其他的栏都是灰色的,不能动的,难道这三个数字现在我写的是1-9月的吗?我第一次做,都不懂,谢谢你了
追答灰色的是有数据的,你在可以填写栏里录入6-9月金额,点空白处,灰色栏就会显示1-9月累计数
追问可是我昨天打开网上报税系统的时候,灰色的栏都是空的,我把能写的三栏全填了,灰色的也没有。你可以发一个你做过的样本给我吗?我的QQ:1960655877 Mail:[email protected]
谢谢了
我这里没,不好意思啊,你可以致电国税咨询电话,选人工咨询,很详细的