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上年财务利息收入做成利息支出,跨年了该怎么办
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推荐答案 2012-01-27
金额不大时可以直接在1月份作一笔调整凭证,红字红回原凭证,同时做正确的分录就好
严格来做就需要做以前年度损益调整了
借:财务费用-利息支出(红字)
贷:银行存款(红字)
借:财务费用-利息收入
借:银行存款
借:以前年度损益调整
贷:财务费用-利息收入
借:未分配利润
贷:以前年度损益调整
追问
金额只有85.71元,要做损益调整吗?而且是亏损
追答
那就直接在本年度调整凭证吧
借:财务费用-利息支出(红字)
贷:银行存款(红字)
借:财务费用-利息收入
借:银行存款
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