做记账凭证的时候，给业务员报销的交通费，如果算在公司的营业费用-油耗路费里，那工资里怎么算？

Question

业务员出差的路费发票给我，我把这个做在营业费用里，可是我想到发工资的时候这个路费我是要发给业务员的，工资就成了基本薪+报销路费。可是工资做凭证的时候也要做进去的，那这不就相当于一个月的凭证做了两次这个出差的路费吗？求大侠帮忙解释一下，应该怎么做凭证才不会重复啊？

Answer 1

怎么会喃。
譬如说，你报销路费的时候，如果是当场就进行报销，借：营业费用，贷：库存现金，这是单独放出来的，

月末发工资的时候。借：应付职工薪酬，贷：银行存款

计提工资的时候。借：管理费用/营业费用，贷：应付职工薪酬

这二者根本不会影响啊，
如果虽然发工资的时候，你是两者一起发，也是不会出现重复做。因为工资是事先预提了的，
报销费用的时候，当场没有报销，月末和工资一起发给报销人，也不存在重复，
即，现场收到报销单的时候
借：营业费用
贷：其他应付款

月末发工资的时候。
借:营业费用
应付职工薪酬
贷：银行存款

如有疑问或者其他见解，希望你追问，大家彼此学习

Answer 2

那你就做一张说明给领导说啊，写个文字报告然后叫他签字然后冲回营业费用，在计入应付职工薪酬。

Answer 3

把所有凭证附在一起，只需要做借：应付职工薪酬-工资
营业费用-差旅费
货：银行存款/库存现金
结转时：借：销售费用（或营业费用）--工资
贷：应付职工薪酬
实际发了多少就做多少 工资是多少 差旅费多少分开来做