发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额,怎么处理

Question

发票和报税系统的差了一分钱，可报税系统的税额是自动算出的，没法调，上个月的税了，已经按报税系统的税额给报了，可差了一分钱，怎么处理？我是菜鸟，求高手！！！

Answer 1

按实际交纳税额来调整。差额可以多做提取税金，应交税金科目做平是根本。

出现该差异的原因是由于纳税人开票小数点后两位都会四舍五入，开票系统合计税额的计算方式为每一张发票的税额相加，而在增值税申报表中的计算公式为：税额=总销售额*适用税率，所以就会出现几分钱的差距。

扩展资料：

如果出现相差几分钱无法申报，在申报系统根据实际情况进行手动修改销售额，使申报的税额与开票系统合计税额一致。增值税是在系统抄税报税的，以税务局抄报税数字为准。差0.02是由于计算某张或某几张发票税额的时候四舍五入造成的，所以调整入账时某张增值税发票上的税额。

计提的增值税与实际缴纳的增值税，如果相差不大（如相差了一分钱），会计上可以计入“营业外收入”或“营业外支出”。

参考资料来源：百度百科-增值税税率

Answer 2

1、发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额，没有关系，这是由于小数点后面保留位数和相加合计数不一至造成的，是客观的。
2、处理方法：纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可，对自动导入纳税申报表上的数据可以进行修改。

Answer 3

那发票金额和会计帐里的金额是一样吗？报税系统是国税还是地税？
如果是地税报税差异，没关系下月申报时可以调整。
如果是国税报税差异：1.可以帐里把金额调整一下；2.下月报税时，在增值申报表-附表一里修改一下就可以了。追问

国税，帐里怎么调，收入调少，税增加行吗？因为发票上的总额是固定的，没法动，就差那一分钱，报表也是差一分，我自作主张把现金给加了一分，两边才平，这个月有到月底了，我都不知怎么给调回来。

追答

在下月申报综合税费时少申报一分，计提时不动。

追问

我试一下吧，谢谢了 ！！！

Answer 4

去找专管员，跟他寿命情况，他会给你处理的，自己是没辙的，改不了。

Answer 5

先不用管他，下个月少交一分不就完了？税局不会那么小气的！追问

同学，你说少交就少交呀！！

追答

呵呵，