我公司从4月份开始由银行代发工资。4月份发3月份工资,银行对账单上显示4月份代发3月份的那笔金额。我想请问下4月份怎么做账呢?借:管理费用 贷:应付工资 是这样计提然后下月发放吗?那银行对账单上的那笔代发工资又如何做账呢?请高手赐教啊!急急急·····
我们是这样做账的没错。以前发现金的时候都是马上计提马上发放的。3月份的账4月份做。就会知道3月份的发放工资金额是多少,就直接发放了。现在时做账做到3月份刚好平。就是从4月份开始,由银行代发。这样做账就对不上了。这是我4月份做得账:借 管理费用 131324 贷:应付工资 131324 (发放)借:应付工资131324 贷:个税 52.3 其他应收款 (社保) 6157.44 银行存款 127175 就对不上了。
追答哪里对不上呢?这样做没错呀!
追问不平衡啊。借方是131314,贷方是133384.74.对不上啊?
追答你银行的数写多了吧?应该是125114.26元才对。
追问不是,是我公司当月代发的工资就是这笔款,银行对账单也是这样的。因为我们做账都是4月份做3月份的账,实际3月份的工资已经计提并在3月份同时发放了。所以4月份做账没法在发放一次3月份工资,哎,就是实际上我在做4月份的工资账,也是4月份才发3月份的工资啊!
追答你公司的账搞到我好迷糊,真是帮不了。
因为我们做账都是4月份做3月份的账,实际3月份的工资已经计提并在3月份同时发放了。所以4月份做账没法在发放一次3月份工资,哎。好麻烦啊。我菜鸟实在不懂。请再赐教。谢谢
本回答被网友采纳是这样没错。可是就会发现和银行对账单上的金额对不上啊?比如我4月份做账:(计提)借 管理费用 131324 贷:应付工资 131324 (发放)借:应付工资131324 贷:个税 52.3 其他应收款 (社保) 6157.44 银行存款127175 。这样一来就对不上了。4月份银行存款的金额是在银行对账单上的,如果不按这笔款做账的话,银行存款的期末就对不上了。求救!谢谢!