差旅费补贴需要发票吗

Question

如题所述

Answer 1

1、出差补助是不要发票的。出差报销单不能出现“餐饮费”字样和餐饮发票。
2、出差补助的话，直接按比如50元一天的标准填在里面。合计数额和后面粘贴的票据数额就对不起来了，没有关系的。
3、出差期间有招待的话，招待餐另外填写“费用报销单”。
员工出差过程中发生的相关费用与差旅费补助是两个概念：
1、员工出差过程中发生的相关费用属于与企业经营相关的费用，如员工垫付费用，企业可以根据实际情况报销，要求纳税人提供证明支出确属实际发生的合法、有效凭证(就是发票等)。
(1)出差过程中招待客户的费用属于业务招待费;
(2)出差参加相关经营活动的培训，出差费用应计入职工教育经费;
(3)出差的相关费用中，取得住宿费专票和过路过桥费发票，可以按规定抵扣进项税额。
(4)出差补助的真实性、相关性、合理性：老板及家人与生产经营活动无关的“出差费用”，不能税前扣除，还要缴纳个税的。
2、企业支付给员工的差旅费补助是对员工的额外现金补助，属于工资、薪金的一部分。
关于出差补助是什么
1、出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴（或误餐补贴）、以及因出差而享有的其他补助（如远离家人，公司给予一定补贴等）。
2、企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。
3、一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。
4、但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。
法律依据
财政部关于印发《中央和国家机关差旅费管理办法》的通知
第二十三条　城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。
住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。
伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。
市内交通费按规定标准报销。
未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。
第二十四条　工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。
住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

Answer 2

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酒店开的票有普票也有专用票，当然需要，通常是根据酒店的情况而定的。客人需要什么样的票酒店就会提供什么样的票，但是有的酒店是提供电子票或者手撕票，所以需要开票的时候一定要提前与酒店进行沟通。
开增值税专用票并不是每一个行业都可以开的，当然这个还是要看规模，规模越大就越有资格开这种增值税专用票。如果酒店的规模属于小型的酒店，那么这个酒店就不具备开增值税专用票的资质，这是国家明文规定的。因此在开专用票的时候一定要关注到这个问题，以免会给实际的使用带来影响，一般的酒店只能开普通的增值税票，像这样的普通票就不具备抵扣的功用，在实际的使用上也会存在诸多的影响。