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我公司收是16税率的错票,认证后对方作废,税局让我们做一张进项税额转出的凭证,请问怎么做会计分录?
如题所述
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推荐答案 2019-06-15
这个你认证后作废的应该要开红字发票的吧?如果能收到对方开具的红冲发票后,则做冲销凭证。或者凭税务局的涉税事项通知书做如下凭证:
借:原材料
贷:应交税费—应交增值税(进项税转出)
然后到了月末再转到未交增值税中:
借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费——未交增值税
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认证
了已
作废
发票
,税
务局要求
我们进项税额转出
后要补税吗?分录怎么做...
答:
1.如果
进项转出
后,当期有应交增值税,就需要补税。否则不用交 2.进项转出,需要在会计账套内进行账务调整,并在申报表
进项税
转出栏目上填列
...有
一张
发票
对方公司
无意
作废
了
,我们
怎么
做进项税转出
答:
第3步对方重开来发票入账 借:库存商品 应交税金—应交增值税(
进项税额
)贷:应收账款-XX公司
...已
认证
抵扣了,但这个月税务通知这张发票
对方作废
了这种情况怎么办...
答:
过错在
对方,
要求对方再开一张过来,退回原发票。收到重开的发票后,将原发票、抵扣联复印两张,其中一张注明原因替换原入账发票,依据抵扣联复印件
做进项转出
处理 借:其他应收款——
对方公司
贷:相关科目(原对应科目)应交税金——增值税——
进项税转出
将第二张复印件注明原因及收到的发票 借:...
发票
认证后对方作废
了怎么办?
答:
但如果真的发生了这种销售方违规作废发票的问题,你作为购买方(发票接受方)就只能对相应的
进项税额
作转出处理。当然,你公司应与
对方单位
联系,查明原因,再作出相应的善后处置。 购方已
认证的
发票应按规定保管不应退还销方,购方应在开票系统填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》作
进项转出,
...
...但由于自己操作失误,点了
作废,
会计说让
对方
要做
进项税额转出
...
答:
一张十万多的发票
,对方
已经认证,但由于自己操作失误,点了
作废,
会计说让对方要做
进项税额转出,
这样说法是正确的,因为这张发票已经作废了,对方已经认证了也失去了抵扣进项的权利,因此要
做进项
转出。增值税抵扣必须必须是一般纳税人且同时满足下来条件:1.凭证条件 税法规定的扣
税凭证
有:增值税专用...
已
认证对方作废的
发票怎处理,此笔业务是出口业务
答:
一、购货方已将认证,信息已上传,无法删除,而对方已将
作废,
稽核系统将出现比对不符,税务总局将肯定会通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》下发核查信息给购货方的主管税务机关,要求核实原因的。 二、购货方已将抵扣
进项税额的
处理接到系统下发的比对异常协查信息后,如果购货方已将该申报抵扣...
对方公司
已注销,我方已
认证进项
票是否要
做进项税转出
?
答:
企业购买商品时会收到进项发票,每月需要认证抵扣,如果开出进项发票的公司已经注销了,我方已认证了进项票,此时的
进项税额
是否需要转出?
对方公司
已注销,我方已
认证进项票,
我方要不要做进项转出?不管是否入账,将原发票复印三张,1张替换原来的发票,1张替换原来的抵扣联
,1张做进项转出
处理:替换原来...
我司取得
一张
增票
,认证后
发现错误,已经出了红字发票通知单,但是
对方
把...
答:
销售方在未收回发票的情况下
作废票是错的,
并且他把
票作废
了是开不出红字票的了哈。你这个事比较麻烦,我想你这样办好点。
票认证
了不要抵扣,如果抵扣了就
做进项税转出,
然后到国税局管理部门或稽查局写个说明材料,由他们给你证明下该票没有抵扣,然后把票退回销售方,他再到他的主管税务机关去写个...
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专票税率开错对方已经认证了怎么办
专票开错税率对方已认证
税率开错了对方能认证吗
税率弄错了已经认证怎么办
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一般纳税人税率开错了怎么办
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