上年度其他应收款借方多记了金额，今年如何调账

Question

如题所述

Answer 1

上年度其他应收款多记引起上年收入增加已参加了分配应记：
借：收益分配一未分配收益
贷：其他应收款一×××

Answer 2

应收款多记了，那哪里少了?
对方科目是哪个？追问

上年度上缴伙食费20000利息10000和幼儿：借：其他应收款_非税收入专户50000

上年度上缴伙食费20000利息10000幼儿保教费20000账务处理借其他应收款_非税收入专户50000贷:银行存款50000正确的账务处理借：其他应收款20000应缴财政专户款30000贷银行存款

50000

追答

把其他应收款科目下的子目调整一下就可以。

借其他应收款_非税收入专户 -50000
借：其他应收款-子目 20000，借应缴财政专户款30000。

追问

谢谢王老的指点

由于是上年度的账，这样处理应交本年度财政专户借方金额又增加了30000,又如何冲减

追答

注明是调整上年度的账务。
应该上年度冲减，现在可以修改年报吗？不能修改只能这样了。

追问

年报已报，不能修改了

这笔账可以不调整要得不

追答

那就写说明嘛。说明情况就是。