其他应收款借方金额为负数怎么调账？

Question

17年公司扣员工服装费的时候放到其他应收款--服装费里面，导致现在发现其他应收款--借方金额7900是负数，然后现在其他应付款下面没有设置服装费这个项目，而是把它放到应付账款-服装费下面，现在如果调账怎么调？头都大了

Answer 1

你好，最好还是调到其他应付款款科目，其他应付款是往来科目，按供应商核算，不需要按用途核算，设置员工供应商编码就可以了。应付账款也是往来科目，按供应商核算，不能按用途核算，“应付账款-服装费”核算不太规范，往来科目一般二级科目都是单位名称，希望可以帮到你，谢谢

Answer 2

可以和财务经理讨论下，将公司的科目设置完善，然后再去调账

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Answer 3

其他应收款借方代表为其他应付款，可以调到其他应付款，但是会计准则里年底报表不要求其他应收款调整。

Answer 4

其他应收款借方金额为负数，说明收到的款项实际比记帐的多，多作一笔会计分录，借其他应收款，贷其他业务收入。

Answer 5

你好题主，建议将其调到往来科目“其他应付款”科目核算，在“其他应付款”下设置二级科目供应商编码就可以了。“应付账款”也是往来科目，也应按供应商核算，不能按用途核算，往来科目一般二级科目都是单位名称，设置供应商编码即可。