客户某某在店购买一辆车:
原始凭证1:刷POS机87000 原始凭证2:机动车统一发票78500 原始凭证3:车购税复印件6709 原始凭证4:保险发票复印件1375 原始凭证5:剩余的钱为416用现金退还。其原始凭证3及4视为现金支付(出纳拿个人卡刷的)。这个分录怎么做
POS 机对公账号:我是这么做的,我把所有凭证附在一张记账凭证下:
借:银行存款87000
贷:主营业收入67094.02
应交税金一应交增值税-销项11405.98
库存现金8500 (8084+416)
我这样做是不是不行,因为银行回单就一张87000,客户一笔刷的,让我很纠结
是可以的。
你这样做,在备注里的库存现金可标注一下,为客户代购车船税及保险,解释为什么会贷记现金