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收到材料未收到发票账务处理
货到,款未付,
发票没有收到
,
会计
分录如何做?需要提应交税金吗
答:
货到,款未付,
发票没有收到
,
会计
分录如何做?需要提应交税金吗 1、按照会计制度规定,对上述业务可以在月末办理暂估入库手续,税法规定不得把税金也办理估帐: 借:原
材料
-某材料 贷:应付账款-某供应单位 2、待下月初,用红字冲掉,待正式发票来了,再办理正式入库: 借:原材料-某...
预付购买的
材料
已经到了,但是
发票没有
开全,怎么做
会计
分录?
答:
分两步做
会计
分录,一将已
到票
的93万做入库,分录如下 借 原
材料
82.30 应交税金 应交增值税 进项税额 10.70 贷 应付账款 93 第二步未到票的部分,做暂估入库 借 原材料 17.70 贷 应付账款 暂估应付账款 17.70
采购
未收到发票会计
分录
答:
具体
的会计
分录如下:1、购进商品时:借:原
材料
,贷:应付账款——暂估款。2、次月初,以红字原账冲回暂估:借:原材料(红字),贷:应付账款——暂估款(红字)。3、待取得
发票
时:借:原材料,应交税费——应交增值税(进项税额),贷:应付账款。
购进原
材料未收到发票
怎么
做账
?
答:
企业购进原材料未及时取得发票的,可以按合同金额暂估入账,已领用的可以计入成本核算。但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的发票。若是在汇算清缴时仍不能取得发票的,则应对已结转的成本部分进行纳税调增。购进原
材料未收到发票账务处理
如下:1、对原材料进行暂估入账:借:原材料(金额不含可抵扣...
货
到票
未到,该如何进行
账务处理
?
答:
暂估业务简单的可理解为货
到票
未到的业务。1、如果由于价格
没有
最终确定,货款还没有支付,应当根据暂估价格进行
账务处理
,借:原
材料
(库存商品)——贷:应付账款——暂估/无票(XX供应商)必须注意的是,未取得增值税专用
发票
的,不能申报抵扣增值税进项税额。因此,不存在进项税额的暂估抵扣问题,且...
...原
材料
已经入库且已付款,但
未收到
对方开出的
发票
怎么做
账务处理
?
答:
付款时 借:应付账款 贷:银行存款\x0d\x0a
发票未
到,暂时不用
做账
,当月内收到发票的话 借:原
材料
借:应交税金-增值税进项\x0d\x0a 贷:应付账款\x0d\x0a到月末如果
尚未收到发票
,则按合同约定价做估价入库,次月初红字冲回,一直到收到发票为止。
...
材料
已经到了,但是还
没有收到发票
,我应该怎么进行
账务处理
答:
发票未
到,原则上不做
帐务处理
。实际工作中也可以:1。原
材料
入库 借:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款-暂估应付账款 2。次月初:借:应付账款-暂估应付账款 贷:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)3。如果次月初发票还未到 借:原材料 应交税金-应交增值税(进项...
...但还
未收到发票
,发票可能要三个月后才有,怎么
处理
答:
发票没有
到只能暂估入账:借:原
材料
--XXXX 贷:库存现金或银行存款 下个月初用红字冲回,直到
收到发票
重新入账。
进货
未收到发票
怎么做
会计
分录?
答:
进货
尚未收到发票
如何
做账
?1、已支付货款,货票未到
的会计
分录是:借:预付账款贷:银行存款2、货到,
发票未
到的,做暂估入账
处理
,会计分录:借:库存商品贷:应付账款-暂估款应付账款是会计科目的一种,用以核算企业因购买
材料
、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品...
请问银行支付一笔钱
材料
款,但
没有收到发票
,请问
会计
分录怎么做?收到发...
答:
1、支付货款,但
未收到发票
,且没有收到货物或提货单:借:预付账款 贷:银行存款 2、支付货款,至月末
没有收到发票
,但货物已收:借:原
材料
——暂估入账 贷:银行存款 3、如果下月收到发票,先红字冲回上笔暂估,再做如下分录:借:原材料 借:应交税金-进项税 贷:银行存款 如果支付款项与...
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