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收到材料未收到发票账务处理
收到材料没收到发票
的
账务处理
答:
做暂价入账,等
发票
来了再冲正
原
材料收到
,
发票未
到怎么入账
答:
暂估入库,借:原
材料
-XXXX 贷:应付帐看-暂估应付款 等下月月初
发票
到时,做红字冲销,借:原材料-XXXX (金额为红数)贷:应付帐看-暂估应付款(金额为红数)再根据
收到
的发票正常
做账
,借:原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付账款/现金/银行存款 ...
材料
已入库,款项也已付了,之后才
收到发票
,请问帐务怎么
处理
?
答:
我公司购入一批
材料
,现款已付,已验收入库,但还
未收到发票
,发票可能要三个月后才有,怎么
处理
发票没
有到只能暂估入账: 借:原材料--XXXX 贷:库存现金或银行存款 下个月初用红字冲回,直到收到发票重新入账。商品已经入库 款已付,未索取发票 帐务应如何处理 收到商品时:按暂估价格...
购进
材料
,已付款,货已入库,
未收到发票
如何
做账
?次月收到发票如何做账...
答:
付款做:借:应付帐款 贷:银行存款等
收到材料
,先暂估入账 借:原材料 贷:应付帐款-暂估材料款 次月
收到发票
,先红冲暂估材料款那笔凭证,然后补入正确的凭证做:借:原材料 应交税费-应交增值税-进项 贷:应付帐款
进货,
发票没
到,先暂估入账,分录怎么做,等发票到了,分录又怎么做?请指...
答:
购进货物,在月末货物已到,发票账单未到,须暂估入账,下月初红字冲回,等发票到后按发票账单进行
账务处理
,会计分录如下:1.月底进货暂估入账,借:库存商品/原
材料
贷:应付帐款-暂估应付款 2.下月初,冲回暂估入账 借:库存商品/原材料(红字)贷:应付帐款-暂估应付款(红字)3.
收到发票
账单...
纺织业入库原
材料未
开税票,凭入库单入账。开税票后如何冲减原材料账目...
答:
材料
已入库,发票
未收到
,一般作暂估入库处理,具体
账务处理
如下:1、材料入库,
发票未
到,月末暂估入库:借:原材料 贷:应付账款-暂估入账 2、
收到发票
月份:(1)冲销原暂估入库:借:原材料(红字)贷:应付账款-暂估入账(红字)(2)根据发票金额重新入库:借:原材料 应交税费-应增值税(...
购买
材料发票
先
到材料未到
怎么做分录
答:
企业应对该批原
材料
暂估入账,做
会计
分录:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 对原材料暂估入账时,不列出进项税额,也不能抵扣。下月初用红字做同样的分录予以冲回,待
收到发票
后按正常程序
做账
:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款(或应付票据)温馨提示:以上内容...
...但结算凭证未到且货款
尚未
支付的采购业务,应作
的会计处理
是...
答:
月末仍未
收到
结算凭证应按暂估价入财务帐,下月初用红字冲回, 收到结算凭证时再入帐。
材料
验收入库时:借:原材料 其他应付款--估价税金(也可不做此步)贷:应付账款 收到结算凭证,红字冲回,然后做:借:原材料 应交税金--应交增值税(进项税额)贷:应付账款/银行存款等 ...
购
材料未
入库,未取
到发票
,已付款
账务
怎么
处理
?
答:
付款做:借:预付账款(应付账款),贷:银行存款,等材料入库,
发票收到
,借:原材料,借:应交税费-增值税(进项税),贷:预付账款(应付账款),如果
材料收到
,验收入库,月末
发票未收到
,可以暂估入账,借:原材料,贷:应付账款,下月初,红字冲销暂估入账。
求高人指点:原
材料
已收,
发票未
开,款未付,如何
账务处理
答:
第二种方式少了暂估,是不对的。应该加上采购的暂估入库 借:物资采购 100 贷:应付账款-暂估 100 次月再冲回,
收到发票
入账。第二种方式适用于采购物资进仓库管理的做法。如果你公司
没有
搞仓库管理,可用第一种简化做法入账。暂估的做法一般是当月月末暂估,次月初再冲回,次月未回发票的,到次...
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