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收到计提费用发票需要先冲销吗
如题所述
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推荐答案 2023-06-06
收到计提费用发票,需要先把之前计提的费用分录冲销,
账务处理是,
借:其他应付款等科目,
贷:管理费用等科目。
然后根据取得的发票做费用分录,
借:管理费用等科目,
贷:银行存款等科目。
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计提费用
后
收到发票
怎么冲
答:
1、首先将发票存入应收账款系统中,并记账处理
。2、其次会计核实发票的金额是否正确,有差错,则将发票金额做核实调整。3、最后将发票金额冲回报表中,上传金蝶财务软件记账,以注明发票金额流向,把发票金额以冲账的形式报备税务部门。
之前
计提
现在
收到
成本票怎么冲?
答:
因此,关于
计提
成本
收到发票
付款部分款项,则这样做:1、支付人工费,材料费,没有收到发票,可先暂估 借:工程施工--暂估人工费原材料 贷:应付账款---暂估 2、完工结转成本 借:工程结算成本 贷:工程施工--暂估人工费原材料 3、发票来了,红冲第2笔红分 借:工程施工--暂估人工费原材料负数 贷:应付账...
实际
费用
已于上年
计提
,下年拿到费用增值税专用
发票
,怎么做账?
答:
直接把上年的
费用冲销
掉,然后按照
收到
的
发票
重新做账就可以了!
计提
电费
收到发票
怎么冲
答:
计提
电费
收到发票
的
冲销
方法:1、计提时:借:管理
费用
--电费 (管理用电费),制造费用--水电费 (生产车间用电费)贷:应付帐款(其他应付款)--水电费。2、发生时:借:管理费用-电费、制造费用-车间用电;贷:银行存款。3、交易事项发生时依据交易取得之原始凭证(指收据发票)编制记帐凭证(指...
...贷:其他应付款 对方开万
发票
比
计提费用
少怎么
冲减
答:
冲销是在发票未到,该业务为当月发生,必须当月反映,所以
费用发票
既然已经
收到
,计提即可,不
需要冲销
.
计提费用
但是发票没来怎么做账?答:一、发票未
到计提
水电费的会计分录是:借:预付账款-水电费 贷:银行存款/现金等 二、待发票到,再冲预付账款科目,会计分录是:借:管理费用-水电费 贷:预付账款-水电费...
本年
计提
的
费用
,
收到发票
未冲销,可在当年补
冲销吗
?
答:
本年
计提
的
费用
,
收到发票
未
冲销
,可在当年补冲销。若是去年计提的费用,收到发票未冲销,第二年就会有所调整,第二年就不能补冲销。
什么是
计提费用
的计算方法和应用场景?
答:
当你
收到
相关的
发票
时,这表明之前
计提
的
费用
现在有了实际支出的依据。此时,你需要做的是调整你的账目,将发票金额
冲减
对应科目的计提金额,以保持财务记录的准确性。具体操作可能涉及减少计提科目余额,增加应付账款或相关费用支出的科目,以反映实际发生的经济活动。总之,合理运用计提和
冲销
机制,能够确保...
当月多计水电费,次月
需要
冲消
费用吗
答:
多计提的水电费,有两个处理办法:1、次月
冲销
多计提部分;2、不冲销多计提部分,在次月应
计提费用
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