用友T3财务通，财务费用这个月只有利息收入200元，怎么记账？我原来是这样记账的

Question

借：银行存款 200
贷：财务费用-利息收入 200（这里是正的），后来发现做利润表的时候财务费用里本月发生额为0，然后回头看，做错了，这样做是财务费用增加了200元，而实际情况应该是减少200元，那么该怎么做呢？我试着这样做
借：银行存款 200
贷：财务费用 -利息收入 200（负的，在软件里显示为红色），但是保存不了凭证，应为借贷不相等（一正一负），到底该怎么做啊？

Answer 1

1、财务费用本期业务的发生额不能有贷方发生额，否则在电算化期末设公式自动结转时会很难结转，因此，如果收到存款利息，应作分录如下：
借：银行存款 300
借：财务费用---利息收入 -300
2、以用友软件为例，期末自动生成并结转财务费用公式应为：以财务费用的借方发生额为结转对象，转入本年利润中去，公式中本年利润取数最好是以对方科目计算值为准。
3、结转后的财务费用期末应无余额，否则资产负债表上的“本年利润”本年累计数与利润及利润分配表上的“本年利润”本年累计数会不同而影响表与表之间的勾稽关系不平衡。
总之如财务费用、管理费用、制造费用等科目发生业务时一般只记入借方，如有特殊业务则应以借方红字冲减，而不应在贷方反映，贷方只反映结转入本年利润中的结转额。

希望采纳。

Answer 2

借：银行存款 200
借：财务费用-利息收入 -200

这样做，记账后结转，贷方结转。
借 本年利润 - 200元，贷 财务费用-利息收入 -200。

Answer 3

报表取数公式对不对哟