88问答网
所有问题
我公司本月发生的劳务费15万元已计入成本,但劳务公司当月没开发票而是在下月开。次月收到发票时如何处理
如题所述
举报该问题
推荐答案 2011-08-03
当月没有发票你就计入成本了,就当暂估吧,下月初冲回,发票来时正式入账。
温馨提示:答案为网友推荐,仅供参考
当前网址:
http://88.wendadaohang.com/zd/taMVMaKVg.html
其他回答
第1个回答 2011-08-03
实质重于形式原则,配比原则。把发票贴到上月凭证上就可以了,如有少许金额误差,在本月做调整分录。
第2个回答 2011-08-03
把那张发票附到本月的劳务费凭证后面,作为原始凭证之一。不能再做账了,否则会多记账。
相似回答
公司
支付个人
劳务费没
有
发票
答:
公司支付
劳务费没
有发票可以先做跟收到发票一样的账务处理,没有发票不能企业所得税前扣除,汇算清缴的时候纳税调增。借:管理费用-劳务费。借:
劳务成本
-劳务费等。贷:银行存款等。
劳务费,
即个人所得税中
的劳务
报酬。是指个人独立从事各种非雇佣的各种劳务所取所得的,它与工资薪金所得的区别在于劳...
公司
为一般纳税人,支付
15万劳务费,没
有
发票,
不可以税前扣除,交税的话...
答:
如果
公司
是小型微利企业,那么调增后应纳税所得额在100万元以下的,那么
15万劳务费
应交所得税是15*2.5%=00.375(万元)。调增后应纳税所得额在300万元以下,那么15万劳务费应交所得税是15*10%=1.5(万元)。如果公司不是小型微利企业,则应纳税所得税15*25%=3.75(万元)。
甲
企业
给了2
万劳务费,但没
要求
开发票
,钱进了我们基本户
答:
但从经验来说:企业经常会发生销售商品后,对方客户不开票的情况;既然你
公司在
未开票的情况下,可以不纳税;现在是客户已把货款汇入你公司银行账户内,可以以老板与客户的往来借款来入账
,计入
其他应收款(或其他应付款)科目;(1)银行收到客户汇款时:借:银行存款贷:其他应收款-XXX(2)次日,可以...
我公司
收到
劳务费
20000元
,但
未给对方单位
开发票
,请问会计分录怎么做...
答:
收到
劳务费
20000元,如果单位是一般纳税人企业:借:银行存款---20000 贷:主营业务收入---17094.02 应交税金--应交增值税(销项税额)--2905.98 如果单位是按营业税纳税:借:银行存款---20000 贷:主营业务收入---20000
劳务公司
怎么取得
成本发票
答:
一、
劳务公司开具劳务发票
怎么做帐:(一)需要交纳:营业税、城建税、教育费附加、如果以个人名义开,还要交个人所得税营业税率为5%,城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%),教育费附加为营业税*3%。个税为
劳务费
*2%。(二)会计分录可以一次做(三)因为是分包,所以是给总包开劳务费得
发票,
...
企业
支付给个人
的劳务费已
代扣代缴个税,未开开票可以在税前扣除吗,还是...
答:
必须有票才可以在税前扣除。税前扣除是指在计算所得税时的说法。这是会计法与税法有差异的地方:1、会计处理时,实际
发生的
费用开支是入了账的;2、在计算缴纳所得税时(即常说的税法上的规定)有些不允许在税前列支的费用,就要将利润调增。也可以说不允许税前扣除的费用开支是要交所得税的。
劳务公司开具劳务发票
如何记账?
答:
劳务公司开具劳务发票
如何记账?需要交纳:营业税、城建税、教育费附加.如果以个人名义开,还要交个人所得税.营业税率为5%,城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%),教育费附加为营业税*3%.个税为
劳务费
*2%.会计分录可以一次做:借:营业税金及附加贷:银行存款或:1、借:营业税金及附加贷:应交税费--应...
先付款,未收到
发票
怎么做账
答:
分录如下:借:预付帐款或其他应收款 贷:银行存款 待收到发票时:借:销售费用、管理费用等 贷:预付帐款或其他应收款 如果是费用,那就一定要有发票才行.像这种不开票的往来尽量不要走公户走.如果是往来款,就挂往来科目,不要放在预付款中,往来款是在后期要归还的.在实际工作中,很多企业或多或少的...
大家正在搜
相关问题
发票内容开劳务费一般是什么情况
财务高手回答下:公司付给劳务派遣公司的费用,对方当月未能开发...
劳务公司收到劳务费,但是没开发票,怎么做帐
我们开出去的是:建筑服务*劳务费的发票,我们的成本是计入劳务...
劳务费是不是一定要到税务局开具劳务费发票才能入帐?
劳务公司会计分录
劳务费已经支付,但是发票还没有收到,怎么入账