请问通用纳税申报表怎么填？

Question

公司本月在税务局代开了服务发票，并交了营业税、城建税、教育费附加，还预缴了企业所得税，请问通用纳税申报表上以上各项的”税种”、“应税项目”、“计税依据”该怎么填？另外，预缴的企业所税税“应纳税额”应该填这次预缴的金额吗？其实我们公司现在还在亏损，按理来说所得税都是没有的，只是税务局的人说先预缴，汇算清缴的时候再抵扣。

还有一个关于报差旅费的问题，公司这次两个人去出差，可是回来的时候报了四张去和三张回来的车票，有两个不属于公司的人名能填在差旅费报销单上吗？或者写两个别的公司人的名字上去报可以吗？当中还有一千元的礼品发票，是否不能填在差旅费报销单里，而要另外填一张费用报销单做业务招待费报呢？另外还有一张机场物业管理有限公司开的10元定额发票，请问是填在差旅费报销单上的哪一栏呢？差旅费报销单上都没有餐费这一栏，我可以把“住勤补贴”栏修改成“餐费”吗？

Answer 1

1、代开的发票在你申报收入时，需要把代开的收入也申报上，在已交税金栏内填上已经缴纳的各税就行了。

2、不是你单位人员的差旅费不能在你单位报销，如果他们是你单位的客户，可以在招待费中报销的，礼品是在业务招待费中报销的。机场物业费可以在差旅费中报销，你可以把没有的内容改在报销单的“其他”栏内报销，不必要写的太清楚了。