应收应付报表怎么做？步骤如下：
1. 确定报表日期范围：
首先，确定应收应付报表所涵盖的时间范围，通常是月度、季度或年度。这个时间范围应该与企业的内部管理需要和外部报告要求相一致。
2. 收集数据：
收集与应收账款和应付账款相关的数据。应收账款通常包括客户的销售账款、贷款、应收票据等，而应付账款则包括供应商的采购账款、贷款、应付票据等。这些数据通常可以从企业的会计系统中获取。
3. 分类整理数据：
将收集到的数据按照客户或供应商的不同分类整理。可以使用电子表格软件，将数据按照客户或供应商的名称、应收或应付款项的金额等信息进行分类和整理，以便后续的分析和报表制作。
4. 计算总额和账龄分析：
对每个客户或供应商的应收应付款项进行汇总，计算出各项的总额。此外，可以进行账龄分析，将账款按照逾期天数进行分类，了解哪些款项逾期较长，有助于企业制定催收或付款计划。
5. 制作报表：
制作应收应付报表，通常包括以下内容：
应收账款报表：
列出各客户的名称和应收款项金额；
列出逾期款项，并标明逾期天数和金额；
计算总应收账款金额。
应付账款报表：
列出各供应商的名称和应付款项金额；
列出逾期款项，并标明逾期天数和金额；
计算总应付账款金额。
6. 分析和解释：
对制作好的应收应付报表进行分析和解释。比如，分析逾期款项的原因，制定催收计划；分析应付账款的结构，优化供应链管理；比较不同期间的数据，分析变化趋势等。
7. 决策和行动：
根据分析结果，制定相应的决策和行动计划。比如，加强与逾期客户的沟通，优化应收账款管理流程；与供应商协商付款条件，优化应付账款管理流程。
8. 定期更新和监控：
应收应付报表不是一次性的工作，需要定期更新，以保持数据的准确性和及时性。同时，监控逾期款项的变化，及时调整催收策略；监控应付账款的变化，及时调整付款计划。