出纳现金账不相符的情况下如何有效核对错误的地方?

Question

日常工作中经常会出现会计现金总账出纳现金日记账及实有现金不相符的情况,(是没有动手脚的前提下)作为出纳怎样采用有效的方法查出原因呢? 恳请各位同僚帮帮我,几个月没有对过, 我的账还有钱及会计的总账都不相符,头都大了,不知道用什么好的方法 ,提前谢谢了

Answer 1

1、先进行自查，用自己的日记账和自己付款和收款的票据进行核对，看是否有多记或少记的情况。
2、先要看差额是多少，然后有针对性的去查找和差额相近的数，看是多记还是少记了一笔金额。（也可能是会计多记或少记。
3、和会计的总账现金账一笔一笔的进行核对，找出差额所在。

祝你好运！追问

谢谢你！！

Answer 2

首先，请问你有没有用EXCEL表登记现金日记账和银行存款日记账？？我不是指在账务系统里做这些登记，是平时发生现金业务的时候就手工登记到EXCLE表里。如果你有做的话，对账就相对容易了，如果没有做，同楼上的建议是一样的。还有，不要那么懒，平时多对对账，不会有坏处的，少了钱可是要自己赔的，加油了，祝你好运！追问

平常我登记的是日记帐没有用电子表哦！！还有就是我们的这个是工程上的，因为税款在给城建局开发票的时候已经交过了，所以有很多都不是发票，会计记账的时候用其他方法冲掉了，而我是一大比一大比的记的，混在一块找不出那笔是那笔了！！所以现在很麻烦了！唉，，已是还想不到怎样对会好些

Answer 3

同意楼上的。先查自己，叫账实相对；再进行账证相对，也就是把你的现金日记账和会计的凭证进行对账。我觉得后者应该能查对出来。关键是自己必须先查细些，以免错误不是出在会计那里，不然同事之间关系要受到一定的影响。