如果你需要的话，留下QQ或邮箱，发填写资产负债表和利润表就能制作出现金流量表的EXCEL给你。
现金流量表的编制
1、直接法
直接法是以利润表中的营业收入为起算点，直接按类别列示各项现金收入与支出，据以计算出经营活动的现金流量。其基本原理如下：
营业收入 +以往应收资产收现、本期预收负债增加 =销售收现
-本期形成应收资产、以往预收负债兑现
营业成本 +以往应付负债兑付、本期存货囤积 =购货付现
-本期形成应付负债、动用以往存货
其他收入 +以往其他应收资产收现、本期其他应付负债增加 =其他收现
-本期形成其他应收资产、以往其他应付负债兑现
其他费用 +以往应付费用兑付、本期预付费用增加 =其他付现
-本期形成应付费用、以往预付费用减少
-不需支付现金的费用（各项资产的会计性摊销）
—————————————————————————————
营业利润 -△非现金经营性资产（原值）+△经营性负债 =经营现金净流入
+不需支付现金的费用（各项资产的会计性摊销）
+投资收益营业外收支 -△非经营性资产净值（资产的会计性摊销除外）=投资现金净流入
-财务费用 +△非经营性负债+△权益（结转的本期净利润除外） =筹资现金净流入
净利润-△非现金资产（净值）+△负债+△权益（结转的本期净利润除外）=现金净流入
——————————————————————————————————
注：此处的营业利润指息前营业利润；
财务费用指筹资成本如利息、筹资费用等，经营性财务费用归入经营活动其他费用；
营业外收支指与投资有关的固定资产处理损益等，与经营有关的归入经营活动其他收支。
1-1帐户法
业务较少的小型企业可以选择较为简捷的帐务法编制现金流量表，即在期末根据现金、银行存款等帐户的日记帐逐笔分析其来源或用途，剔除提现、轧现等内部转帐，根据现金流量表要求分类汇总。
1-2工作底稿法
采用工作底稿法编制现金流量表是较为严谨且便于核对的方法，大多企业都采用这一方法。但这一方法较为繁琐，在这里，我们省去某些步骤如调整分录，将编制过程简化为三步，简单举例说明如下：
某企业19##年度资产负债表和利润表如下，除此以外，我们还需了解有关投资、筹资活动和某些损益项目的详细资料：本期出售10万元的短期投资，购入5万元长期投资；盘盈固定资产一笔，原值5万元，估计折旧2万元，本期计提折旧5万元；归还5万元短期借款和10万元长期应付款；本期销售费用中有2万元为支付给职工资金，管理费用中有3万元为支付给职工资金；财务费用中经营性开支0.5万元，利息支出2.5万元；本期其他业务利润为租金收入，营业外支出是经营性的；投资收益中1万元是出售投资获利，2.5万元为长期投资分得利润。
首先，我们把利润表中的各项收支进行分析并分类填入现金流量表草表，用（）表示现金流出；第二步，分析资产负债表中各项目的变动原因，除结转的净利润和现金变动外，其他资产、负债、权益的变动均反向过入草表，即借方过入流入，贷方过入流出，过入时根据利润表各项收支进行分类；最后，整理完成现金流量表。
追问[email protected]
追答已发，请查收。