1、2011年2月1日,收到四人投资各20万元,已存入银行。
2、2011年2月3日,公司注册花费20000元,已用银行存款支付。
3、2月9日,公司取得为期6各月的短期借款20000元,已存入银行。
4、2月12日,公司用银行存款支付店面年租30000元。
5、2月15日,用于店面装修布置10000元,已用银行存款支付。
6、2月18日,用银行存款4000元购买办公用品。
7、2月18日,用银行存款4000元购买办公用品。
8、2月23日,公司收到投资者投入的全新烘烤箱一台,协商作价为5000元。
9、2月27日公司接到银行通知短期借款利息为100元,暂未支付。
10、3月1日,公司从泉州万翔商城购买蛋糕店设备12100元(多功能打蛋器一台,2000元;搅拌机一台2300元;鲜奶机一台1300元;
11、3月3日,公司从泉州沃尔玛购买制作蛋糕所用小器具(铝制烤盘,蛋糕坯子模具、保鲜膜、喷枪、裱花棒、蛋糕盒等)共2000元,已用银行存款支付。材料已验收入库。12、3月5日,用银行存款向泉州源利食品有限公司预付面粉、奶油6000元,其中面粉价款为2000元,奶油价款为4000元。
13、3月6日,从源利公司预付款的面粉、奶油到货。其中面粉数量100千克,单价10元,价款2000元,奶油数量100千克。单价20元,价款4000元。
14、3月8日,公司从万翔商城和源利公司购入的材料已验收入库。经计算多功能打蛋器、搅拌机、鲜奶机、冰箱、冷藏柜、电磁炉的实际成本各为20002300,1300,1500,4500,500元。面粉、奶油的实际成本各为2000、4000元。
15、3月9日公司用银行存款支付宣传广告费用2000元。
16、3月10日,公司购入的面粉、奶油、机器等材料发生市内运输费200元,用现金支付,。
17、3月11日,本店当月制作蛋糕是发出面粉50千克,金额1000元,奶油80千克,金额3200元,期间发生制造费用300元。
18、3月12日,公司本月销售慕斯蛋糕8寸90元、14寸250元、18寸400元各10个,价款总共为7400;鲜奶油水果蛋糕15个6寸,50元∕个,10个12寸,150∕个,12个16寸,300∕个,价款总共5850为元。2个20寸欧式蛋糕2000元。价款已存入银行。
19、3月14日公司向婚庆公司卖出15个18寸的欧式蛋糕,价款为7500元,蛋糕已发出,款项尚未收到。
20、3月16日,公司本月销售蛋糕的成本为5000,面粉的成本为2000元,奶油为3000元。结转已销售产品成本。
21、3月18日收到婚庆公司的应收款项7500元已存入银行。
22、3月20日,公司计算出本月应付职工工资8000元,其中:蛋糕师两名工资2500∕人,服务员两名1500∕人。
23、3月21日公司用现金8000元支付职工工资。
24、3月23日公司用银行存款支付本店当月发生的水电费500元。
25、3月25日公司月末计提本店固定资产折旧1425元。
26、3月26日公司用库存现金支付2、3月份短期借款利息200元。
27、3月27 日按规定就算本月应交税费2275元(税率为10%),暂未缴纳。
28、3月28 日,公司用银行存款支付本月营业税2275元。