会计师事务所给我们年审出具的往来询证函里的贵公司欠跟欠贵公司怎么填列？
我只知道：贵公司欠是指应收账款跟其他应收款还有预付账款，欠贵公司指的是应付账款跟其他应付款，那财政补助的专项应付款算吗？还有，我们是用友软件做的帐，那跟公司和个人的往来怎么才能查到？换言说就是怎么知道谁欠我们钱、我们欠谁钱？我是新人，刚做账，不太懂，望指教
1：会计师事务所给我们年审出具的往来询证函里的公司和个人往来的账一般都在其他应收款或其他应付款中进行核算。其他应付款贷方代表公司欠个人的。其他应收款借方数代表个人欠公司的。
2：财政补助不需要询证函。需要询证的一般对购销业务金额较大的进行账务核对。
3：询证作为审计中一种常用的程序和方法，它包括查询和函证。查询是审计人员对有关人员进行书面或口头询问以获取审计证据的方法。函证是指审计人员为印证被审计单位会计记录所载事项而向第三者发函询证的一种方法。
4：询证函是针对某些具有代表性或金额较大的往来进行账务核对。公司和个人往来可以在用友科目上设置明细，也可以通过科目辅助账进行核算，财政补助的专项应付款不算，跟公司和个人的往来可以导出会计科目余额表看到。
扩展资料：
1、分清银行余额的询证和银行发生额的询证。余额是某一截止时点之前所有发生额的最终结果，通过询证银行余额可以证实截止某一时点的银行余额是否真实存在。
2、正确签章。发函方应该签署公章。复函方应根据实际情况分别在“数据证明无误”、“数据不符及需加说明事项”签署单位公章，并由经办人员签名或盖章。不能以单位内部机构公章代替单位公章。
3、如实填写，及时回复。发函方应根据本单位帐簿记录如实填写，作为复函方的金融机构应根据原始记录核对，按银行询证函项目逐一填写，填写完毕后及时回复至会计师事务所，并按有关规定向发函方收取询证费用。
4、注意银行询证范围。银行询证不仅包括某一截止时点有余额的银行，还包括存款、借款、托管证券、应付票据已结清的帐户。因为有可能存款帐户已结清，但仍有银行借款或其他负债存在；也有可能借款帐户已结清，但仍有未付利息。
5、询证程序要恰当。注册会计师写好询证函交给被审计单位盖章后，应亲自将询证函寄出，不可将询证函交给客户，从客户取得询证函回函要评估回函的可靠性，不可粗心大意。
6、询证工作底稿要齐备。银行询证的名单、寄发询证函的邮费单据复印件、到银行实地询证的工作记录等工作底稿要齐备，附于银行有关项目审定表下。正确运用银行询证函对于提高会计信息质量，保证银行有关项目的真实性完整性有着十分重要的意义。
参考资料来源：百度百科-征询函
是进入用友，然后总账、余额表吗？不是用明细表看吗？
财政补助不需要询证函。
需要询证的一般对购销业务金额较大的进行账务核对。追问
那在用友上怎么才能查到这些往来啊
追答应收账款/其他应收款：总账~客户往来明细账，应付账款/其他应付款：总账~供应商往来明细账
1、询证作为审计中一种常用的程序和方法，它包括查询和函证。查询是审计人员对有关人员进行书面或口头询问以获取审计证据的方法。函证是指审计人员为印证被审计单位会计记录所载事项而向第三者发函询证的一种方法。
