我是一家浙江的小规模纳税人企业,没有请会计报税,想自己网上申报,想求助一下各位高人关于地税申报的各项税费该填的数据。
本企业上月开了金额为170150的发票,国税产生的数据是(165194.17)与(4955.83)。请问我在申报地税的时候在通用报表里面的
1.城市维护建设税 ?
2.教育附加费 ?
3.个人所得税 ?
4.印花税 ?
5.地方教育附加 ?
6.残疾人保障金 ?
7.地方水利建设基金 ?
这些项目中的数据该怎么填写,申报?
注明:我们公司只有我一个人,没有员工,没有缴纳社保
望懂行的网友相助一下,谢谢
地税网上申报综合通用申报表的数据填写方法:首先需要建立一个新期(也就是你需要申报税费款的所属期),然后选取你所需要申报的税种,接着选择与你公司经营范围所对应的税目,再填入计税额,系统就会自动计算出应缴税款数据,确认无误后点击保存就可以了。
1、计税依据就是我们所计算城建税、教育费附加、地方教育费附加的依据,这三种附加税都是根据三税之和(增值税、营业税、消费税)来的;
2、增值税这里分一般增值税和免抵税额,一般增值税就是公司未减免之前的增值税额,如果有可以免抵的税额要单独列示在抵免税额栏;
3、营业税和消费税直接按照应纳税额填写在相应栏中;
4、应纳税额就按照三税合计之和*相应税率就可以计算出来,然后填写;
5、城建税按照地域划分为三等税率:7%、5%、1%,教育费附加税率是3%,地方教育费附加税率是2%;
6、抵扣代码如果不知道可以不填,到了申报大厅询问大厅人员再补上;
7、本期应补退税费额=本期应纳税额-减免额-本期已缴税额,计算出金额填写到相应栏就可以了。
首先你要计算出增值税:170150/1.03*0.03=4955.83元
1.城市维护建设税 ?
城建税增值税额*7%(市区)、5%(县城、建制镇)、1%(乡、村)如果按第一种税率的话就是 4955.83*0.07=346.91
2.教育附加费 ?
教育费附加3% 4955.83*0.03=148.67
3.个人所得税 ?
这个要通过阶梯表来计算:
含税级距
不含税级距
税率(%)速算扣除数
4.印花税 ?
印花税0.3%(这里购销都要计算缴纳,各地的比例不一样,咨询当地税务局)
有点地区都是一年一报。没合同不用交
5.地方教育附加 ?
地方教育费附加2% 4955.83*0.02=99.12元
6.残疾人保障金 ?
是每年交一次,具体时间询问当地残联。
7.地方水利建设基金 ?
水利建设基金0.1% 165194.17*0.001=165.19
注:地方教育费附加和水利建设基金各省执行的不一样,有的省份不交。
看不懂的可以追问 。
个人所得税这一项中指的是【个体工商户生产经营所得】,那是不是要填写165194.17?
追答你不是个体户啊 怎么会有这个????
你是小规模 不是个体户 不要填
我还以为你说工资的个人所得税...
楼上的复制我的再改的?严重鄙视之、、、、