财务报销问题

Question

18年报销托儿费，最后一天还有人送来，疏忽没细看，他有一张票开了几个月的，结果人家11个月给按8个月报的，19年报销下来人家告诉我给报销少了，这种情况应该怎么处理？可以从账上解决吗？还是只能说自己把钱给人家补上？

Answer 1

您好，很高兴为您解答。

托儿费费用金额不大时，在2019年修改18年凭证即可。再补充一部分费用、支付一部分款项，当然如果付款需要审批就差额再审批下就行，可以给领导写个说明。可以先问一下部门经理，如经理认可先红字冲账，录入正确的，钱补发3个月即可，金额不大的话尽量不要再去调整以前年度损益。若经理不认可或许需要自己承担。

扩展资料：

每个公司的财务制度不一样，但是都是大同小异。企业的规模不同，报销的流程或许差别很大，但是作为财务的我们在审核报销单时，需要注意的问题是一样的，主要介绍财务在处理报销时应该注意的8个问题。

1、日常报销应该遵循“实事求是，准确无误”的原则，有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人；

2、报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定；

3、报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明（复核）人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证；

4、报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求：

5、报销单据填写应根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，简述费用内容或事由，力求整洁美观，不得随意涂改；

6、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；

7、有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收人验收后在发票背面签名确认。

8、最重要的一条，从2017年7月1日后取得普通发票时，所开具的普通发票应该有纳税人识别号的而没有的，财务们一定要认真审核发票。

以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。

Answer 2

这种报销金额不大的，没必要像前面几位回答的那样修改18年的凭证，18年凭证都结账了怎么改？
直接在19年补报3个月记入当月费用就可以了，没啥大不了的事。
如果金额很大，那就考虑通过以前年度损益调整科目，直接调整期初未分配利润，做18年汇算清缴时注意加上这笔支出。
如果做账是在汇算清缴之后的，那么就要在19年汇算清缴时补报18年的这笔支出了。

Answer 3

票对于一个企业来说具有十分重要的意义，它可以可以证明经济业务的真实性，表明了经济业务双方的权利以及应尽的义务。但是小编发现好多人对于发票认识并不全面，他们觉得发票填写正确就可以高枕无忧了，就可以顺利报销了，就没有任何风险了。今天小编要在这里纠正这些错误的看法。下面小编就为大家介绍日常工作中主要的业务实质性要件以及发票报销应该注意的问题。
工作业务实质性要件
包括但不限于下面这些情况：
1、实物资产如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，是否有入库单，入库单签章、审批手续是否齐全，是否有采购合同，是否有质量验收合格证明，发票日期和发票金额是否与采购合同对应，是否有从第三方开票，是否舍近求远采购，成本费用率是否明显超过行业合理水平。
2、租金发票
是否有行政办公部门审核确认手续，是否有房屋租赁合同，发票日期金额是否与租赁合同吻合。
3、业务招待费用
业务招待费报销，是否有经办人、部门经理甚至公司总经理审核签批，大额发票是否有消费清单。大额发票是税务稽查重点，如果没有清单，可能会认为虚假消费。
4、差旅费差旅费报销单内容是否填写齐全，所附的车票是否为去出差地的车票，餐饮、住宿、交通费发票是否为出差地的发票，人员和人员名单是否与派出的人数相吻合。
5、会务费会议费报销，是否有会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表等资料，是否有与会议无关费用(如旅游费)列支。
6、运费
运费报销，是否有运费报销单，起运地和运达地是否与运费报销单相吻合，是否由起运地和运达地以外的车辆运输，运输价格是否波动较大。
7、加油费
加油费报销，报销的加油费是否为本公司车辆，本公司账面上是否有车辆，加油费总额是否超过了车辆理论行车的最大油耗量。
8、水电费水电费报销，发票上的字码是否与水表、电表的字码相符，是否与本公司的产能相吻合。有的企业账面反映产量很少，但水电费却很高。
发票报销应注意的问题：
1、报销人取得相应的报销单据，且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证;
2、报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求;
3、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;
4、有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收人验收后在发票背面签名确认，低值易耗品等需入库的实物单据还应附入库单;
5、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认;
6、招待费的报销单据需注明其招待人员及人数并附用餐费作为报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的餐费发票的附件。

Answer 4

这种情况没必要自己把钱补上的，因为再怎么说这笔费用也是公司的一个福利支出。只是可能由于18年已经支付，并且做了凭证，需要在19年先红冲原来的凭证，再补支付那少的三个月的费用，再按正确的金额做以下凭证。可以征求财务主管的意见，尽量不要去调以前年度损益，就做在当年费用就行了。

Answer 5

1.托儿费费用金额不大时，在2019年修改18年凭证即可。再补充一部分费用、支付一部分款项，当然如果付款需要审批就差额再审批下就行，可以给领导写个说明。
2.可以先问一下部门经理，如经理认可先红字冲账，录入正确的，钱补发3个月即可，金额不大的话尽量不要再去调整以前年度损益。
3.若经理不认可或许需要自己承担。