我公司使用采购合同贷款500万，现在贷款已打入该合同单位账户，再打回至我公司帐，应如何账务处理？ 急~~

Question

我公司借本采购合同单位100万 借款，现在，该单位已将扣除100万及利息后的余款 电汇至我老总个人卡上，应该怎样账务处理？？？

Answer 1

借款时：借：应付账款（预付账款）--X单位500万
贷：银行存款 500万

你老板收到退回的款项时，
借：其他应收款 --XX（老板）（500-100）万
贷：应付账款（预付账款）--X单位（500-100）万

Answer 2

借其他应收款-老板
其他按正常做追问

可以告诉我 全部流程怎样做吗 还是不明确

追答

看你借款时走的什么科目，假设走短期借款

借款时 借：银行存款 100万
贷：短期借款--X单位100万

打款时：借：预付账款--X单位500万
贷：银行存款 500万

你老板收到退回的款项时，
借：其他应收款 --XX（老板）（500-100-利息）万
短期借款--X单位100万
财务费用 利息
贷：预付账款--X单位 500万

追问

是贷款的业务，还能挂 其他应收— 老板 吗，是否违规？