出纳本月合计跟会计核对了是对的 还有余额五千多 但总合计就借贷不相等了 是怎么回事。

Question

急急急急急急急急。

Answer 1

余额是对的就可以了。

借贷累计不相等，有可能是会计处理账套时的方式不同造成的。

出纳是按现金进出入账的，不管是什么业务，只要是收到现金，则记在借方，支付现金，则计在贷方

而有些业务，如果收到现金是退回的，那么一般会计会用冲红的方式入账，则在会计账上，这笔业务的现金就不是在借方，而是在贷方记为负数

也就是说，出纳的账上，发生额是现金的收款和支付的合计
在会计账上，发生额是实际意义上收款和支付的合计追问

问题就是本月合计跟总合计余额完全不相等。

追答

余额不对，只能逐笔核查。

实际工作中，如果你的现金日记账是按照原始凭证来做的，那么建议你将所有的原始凭证编号发一张EXCEL清单给会计，让其加上他的会计凭证号上去一一对应。

如果你的现金日记账是按会计返回的收付款凭证做的，那么就更好核对了，比较一下各凭证看是谁少记或多记或错记。

Answer 2

是不是有记错方向的呀，你与会计核对是正确的余五仟多，你的全部合计又负的1万多又可能是有记错方向的照这个思路查一上帐吧

Answer 3

重新打一遍数字，如果余额也是对的话按理说不应该出现这种情况，因为你的余额是根据上月结转数算下来的追问

我全部重新算过了的，总合计反而是负了一万多。

追答

你是说你的银行存款日记账的借贷跟会计做的凭证的借贷不一样是吗？如果是这样的话，是很正常的，因为你记账跟会计做账有时借贷方向是反的，只要余额对，肯定就是对的。