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第二季度企业所得税申报时没有减去第一季度已交款数,导致多扣税,现在该怎么办?
第二季度本期金额是270.73,累计金额是616.95.
在实际已预缴所得税栏没填第一季度已缴纳的346.22. 银行扣的是616.95,现在该怎样做账?
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推荐答案 2012-08-03
根据缴款书正常做帐。
借:应交税金-企业所得税 616.95
贷:银行存款 616.95
待第三季度时预缴所得税栏填写346.22+616.95的合计数即可。
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其他回答
第1个回答 2012-08-03
就按实际缴纳的做帐,那个已预交的,在下个季度再扣除。
所得税预交到年底会进行汇算清缴的,到时多退少补的,不要担心。
第2个回答 2012-08-03
多交的所得税就算是预缴了,下个季度再抵
第3个回答 2012-08-04
按所扣税款做帐。待下个季度预缴时,抵减当期应补退税额。
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在报
企业所得税
年终报的时候,我把预缴的数填错了
,导致多
交了7千多...
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这个可以去申请退回
,(多征的税在三年内是可以申请退还的或者留到今年来抵。)相关的规定如下:纳税人超过应纳税额缴纳的税款,
税务机关发现后应立即退还
;纳税人自结算缴纳之日起3年内发现的,可以向税务机关要求...
请问,我公司是查账征收,在
申报第二季度企业所得税时
把营业成本错写多...
答:
季度申报属于预交,错交了也无所谓,只要在年报时按准确数计算即可
。当然如果少较太多,税务所可能会找你麻烦,而多交太多到年也无法冲回的话也比较麻烦了。你的情况只要三季度填报准确就可以了。
汇算清缴时,预缴
企业所得税
那一栏我
没有
填,结果
导致
所得
税多
缴
怎么办
...
答:
没有任何办法
。不过一般来说已交税金栏目应该是根据你年度四个季度所得税预交自动提取到的,不应该是手填的。但是现在已经这样了,要想退税,就必须接受查账。
季度所得税
报错,税款已入库
,该怎么办?
外资
企业,
属于所得税免税的
,申报
...
答:
1.首先要跟专管员联系
,请教他解决办法,专管员是第一关。由专管员向领导反映问题。如专管员不同意退,直接找征管科。2.再补充申报一份正确的申报表。3.申请退税,办理退税审批手续。
第一季度企业所得税
报表中自动生成的累计利润总额出错
导致第二季度
的...
答:
不能撤销重新
申报一季度
的,所以只能将错就错
,第二季度
将利润总额填上-6267.61元,这样,第二季度的数字虽然对不上,但累计还是对的,关键是以后都对起来的。
第二
三
季度企业所得税申报
数据错误,第四
季度申报时该怎么
做?
答:
只要当年累计数没错国税局查帐时也不会有问题,我也遇到过这样的情况,还是国税局的教我这样做的。
季度申报
本身就是预
申报,
所以,可以在四季度增加管理费用2000元。也可以汇算清缴的时候进行调整。数额较小。在实践中,对这样的调整认为是正常的。可以不去国税更改第三季度的损益表和
企业所得税
。
企业所得税第一季度
应该零
申报,
但是报成去年的数字了
,现在第二季度
了...
答:
通过
第2季
的本期数,将累计数调整对就是了。
请问
企业所得税多
计提了并且实际已经缴纳了,缴纳跟计提的数字一样
,该
...
答:
2,至于年度内已预缴所得税及相应账务处理存在需要调整事项的,如所涉额度不大(未占用过大的资金流),一般无需急于调整,可待年度
企业所得税
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