根据我国现金管理的规定正确的做法是什么

Question

如题所述

Answer 1

根据我国现金管理的规定正确的做法是各单位可以留存一定限额的现金，但是超过限额部分必须当天存入银行。

现金管理的简介：

现金是一种无法产生盈余的资产，但是为了满足日常营运的需要，企业必须在任何时刻都持有适量的现金。

除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。

因此，企业必须有一套管理现金的方法，正确掌握在一段时间内，必须持有的现金数额。现金预算是每个企业都得做的功课，以衡量企业在这段时间内的现金流入量与流出量。

一般而言，企业会编制未来六个月到十二月的现金预算，再针对一个月编制更为详尽的每周或每日预算。每月预算可以规划现金收支，而每周或每日预算则用来控制实际的现金收支。

现金管理八不准是：

1、不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

2、不准单位之间相互借用现金。

3、不准谎报用途套取现金。

4、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。

5、不准将单位收入的现金以个人名义存人储蓄。

6、不准保留账外公款（即小金库）。

7、不准发行变相货币。

8、不准以任何票券代替人民币在市场上流通。