1、2、3月没收入，没成本，只有期间费用，一季度所得税少报了亏损，二季度所得税申报表怎么填写？

Question

一季度所得税申报表是

本期金额 累计金额
营业收入 0 0
营业成本 0 0
利润总额 -24218.36 -24218.36 （这有误，当时少了1、2月的亏损16191.56，实际上应该是-40409.92，但是一季度的表是按-24218.36报的。）

下面是456月份的利润表的数据：
本期数 本年累计数
4月份：
一主营业务收入793589.74 793589.74
主营业务成本760927.2 760927.2
主营业务税金及附加520.49 520.49
二主营业务利润32142.05 32142.05
期间费用10393.45 50803.37
净利润21748.6 -18661.32
5月份：
一主营业务收入1065257.55 1858847.29
主营业务成本1053178.5 1814105.7
主营业务税金及附加503.18 1023.67
二主营业务利润11575.87 43717.92
期间费用8139.29 58942.66
净利润3436.58 -15224.74
6月份：
一主营业务收入1032476.5 2891323.79
主营业务成本1023264.9 2837370.6
主营业务税金及附加680.16 1703.83
二主营业务利润8531.44 52249.36
期间费用8092.26 67034.92
营业外支出300 300
净利润139.18 -15085.56
那二季度的怎么填：

本期金额 累计金额
营业收入 ？ ？
营业成本 ？ ？
利润总额 ？ ？

Answer 1

你直接按累计的数据倒减一季度已经申报的数据填在本期栏里，只要累计数一致就可以了，明白吗追问

是直接按6月份利润表上的累计数据倒减一季度的的吗？怎么样才能联系到你呢？

追答

对的，反正是季度预缴况且你一季度还是亏损的，没关系的，你就在这个季度调整下，保持累积数一致就可以了，下次就恢复正常了

追问

但是一季度累计金额也填错了，怎么办？利润总额的本年金额和累计金额怎么算？你QQ多少我加你， 我的是85148415.你给我二季度所得税申报表的最终的数据吗？

Answer 2

因为你1-3月没有收入和成本，所以你二季度的当期金额和累计金额是一样的，至于利润总额，因为你一季度少申报的那些，可以补在二季度里，只要保证累计金额一致就可以，用累计利润总额-一季度申报的累计金额（-15085.56-(-24218.36))
本期金额 累计金额
营业收入 2891323.79 2891323.79
营业成本 2837370.60 2837370.60
利润总额 9132.80 -15085.56
企业所得税季度预缴累计数为亏损的，所得税为0，你只要填好表后，看一下应纳税所得额和企业所得税均为零就可以了

Answer 3

okladdy