我们是小规模纳税人，上个月开了一张普通发票，但这个月发现开错发票了，可以直接作废吗？税钱还没交，

Question

我们是小规模纳税人，上个月开了一张普通发票，但这个月发现开错发票了，可以直接作废吗？如果作废成功的话，税钱还没交，这个月的税钱要怎么交税？这个月还要交上个月开错发票那张的税钱吗？还是等这个月再补开一张，下个月再正常交税？

Answer 1

如果发票要作废，必须在当月作废，跨月是不能作废的，普通发票冲红后，可以重新再开具新的发票。公司属于小规模纳税人时，发生销售行为，并开具普通发票。

而在认定一般纳税人后使用防伪税控系统开具增值税普通发票的，应按照原蓝字发票开具的税额按照一般纳税人的适用税率换算销售额开具红字增值税普通发票。增值税普通发票开具红字发票的要求与其他普通发票的要求一致。

扩展资料

1、用票单位和个人开发票后，如果发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。

2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。同时，如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

3、发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票；需要注意的是，开具专用发票填写有误的，应当另行开具，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。

参考资料来源：百度百科-发票作废

Answer 2

隔月的发票不能直接作废，上个月的发票开错了，这个月可以再开具一张负数发票，将原来的发票冲回，交税的话是按照开票数来缴纳的，这个月缴纳上个月的，也就是说你开错的发票在这个月申报纳税的时候也需要交税，而你下个月缴纳本月税的时候，你的负票会把你上月缴纳的错票的税抵冲回来。本回答被提问者采纳

Answer 3

这要看使用的什么开 票软件，如果是网络版的或UK版的，不能修改开票日期和进入系统的日期，就不能作废了，只能这个月报上税后再开负数发 票冲减，如果是其他版本的可以进入系统作废的话，正常作废就行了。