试算平衡表的本年利润,费用等科目有期初余额?

Question

做试算平衡表的期初余额，出现以下情况：
借方 贷方
现金 5000
银行存款400000
实收资本 500000
固定资产50000
合计 455000 500000（还有5000上月已转本年利润，应该怎么办？）新手上路，帮帮忙

Answer 1

5000上月已转本年利润,需要减少本年利润（借方）。
借：本年利润
贷：费用科目
这样就 平衡了

借方 贷方
现金 5，000
银行存款400，000
实收资本 500，000
利润分配 -5，000
固定资产50，000
合计 455000 500000（不过，你的题目好象不对）

Answer 2

因为你本年利润还没转入利润分配账户
借：本年利润 -5000
贷：利润分配 -5000

Answer 3

说的不清楚
会计分录做的不对