货币资金=现金+银行存款
资产负债表上的数字就是 用期初数加上或者减去科目汇总表上的对应数字，得到余额填上就行。
比如：你的货币资金期初是10000元，期末数=期初数+本期借方发生额-贷方发生额=10000+99900+200014-1649.5-199970
长期待摊费用也是资产类，也是按照上面那个算法，
负债和所有者权益是期末数=期初数-本期借方发生额+贷方发生额
资产负债表老制度下报表分固定资产原值和折旧，原值始终是100万元，折旧填累计折旧，即从开始计提折旧时至编制资产负债表时该固定资产累计计提的折旧。新准则下，新资产负债表上只有“固定资产”一项，填“固定资产原值-累计折旧”后的金额。
年初数其实就是去年的年末数，在资产负债表中全年都是不变的，你们是新开办的新公司，也就没有去年的年末数，所以在资产负债表中年初数这一栏全年都是空白的。
资产负债表的期末数就是根据总账上本期的余额来填写，至于你所说的货币资金5月的期末数是500，6月本期的余额是300，那资产负债表的期末数当然就是填300了。其余项目也同样填写。
要注意的是，有些项目可以根据账户余额直接填写，而有些项目就要根据账户余额经过计算或分析后才能填写。
扩展资料；
资产负债表“期末余额”栏根据明细账科目余额计算填列的项目有：
“开发支出”项目，应根据“研发支出”科目中所属的“资本化支出”明细科目期末余额填列；
“应付账款”项目，应根据“应付账款”和“预付账款”两个科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列；
“预收款项”项目，应根据“预收账款”和“应收账款”科目所属各明细科目的期末贷方余额合计数填列；
“一年内到期的非流动资产”、“一年内到期的非流动负债”项目，应根据有关非流动资产或负债项目的明细科目余额分析填列；
“未分配利润”项目，应根据“利润分配”科目中所属的“未分配利润”明细科目期末余额填列。
参考资料来源；百度百科——资产负债表
将8月初数据分别填到年初数里面，货币资金是现金+银行存款，余下的按照科目填到里面就行了，填完后左面的年初合计数和右面的年初合计数要相等（资产合计数=负债合计数+所有者权益合计数）。至于分录你可以列T字账，算出余额后T字账借贷双方要相等，然后分别填到负债表里面的期末数据，期末数也要左右相等。
资产负债表（the Balance Sheet)亦称财务状况表，表示企业在一定日期（通常为各会计期末）的财务状况（即资产、负债和业主权益的状况）的主要会计报表，资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表是反映企业在某一特定日期（如月末、季末、年末）全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，是企业经营活动的静态体现，根据“资产=负债+所有者权益”这一平衡公式，依照一定的分类标准和一定的次序，将某一特定日期的资产、负债、所有者权益的具体项目予以适当的排列编制而成。它表明权益在某一特定日期所拥有或控制的经济资源、所承担的现有义务和所有者对净资产的要求权。它是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转账、分类账、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表为会计上相当重要的财务报表，最重要功用在于表现企业体的经营状况。
就程序言，资产负债表为簿记记帐程序的末端，是集合了登录分录、过帐及试算调整后的最后结果与报表。就性质言，资产负债表则是表现企业体或公司资产、负债与股东权益的的对比关系，确切反应公司营运状况。
就报表基本组成而言，资产负债表主要包含了报表左边算式的资产部分，与右边算式的负债与股东权益部分。而作业前端，如果完全依照会计原则记载，并经由正确的分录或转帐试算过程后，必然会使资产负债表的左右边算式的总金额完全相同。而这个算式终其言就是资产金额总计=负债金额合计+股东权益金额合计。
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