科目余额表的本年利润管理费用数和管理费用发生额对不上，我该怎么查找原因
管理费用-工资发生额是2086201.32元，实际审定数是1345896.26这个我要怎么查找原因？？谢谢 ，我纠结了两天，我是实习生刚进事务所不是很明白。
综述：问题不明确，是说公司账面的管理费用-工资发生额和已经审定的金额不一致？那就要看是否有做审计调整。如果是说公司余额表里的管理费用和序时账里的管理费用发生额累计数不一致，那就要看下对方科目，有可能是对应调整或对应其他科目的。
科目余额表是基本会计作账表格，是各个科目的余额，一般包括上期余额、本期发生额、期末余额。做科目余额表主要是为了方便做财务报表。
公式：
资产类科目：期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额；负债及所有者权益类科目：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额。
参考资料来源：百度百科－科目余额表
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考
第1个回答 2019-08-29
查一下，看看差额形成的原因。
科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。
看看是哪个项目的数据不一致。
供参考。
科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。
看看是哪个项目的数据不一致。
供参考。
第2个回答 2019-08-29
问题不明确，是说公司账面的管理费用-工资发生额和已经审定的金额不一致？那就要看是否有做审计调整。如果是说公司余额表里的管理费用和序时账里的管理费用发生额累计数不一致，那就要看下对方科目，有可能是对应调整或对应其他科目的。本回答被网友采纳
第3个回答 2019-08-29
是不是结转错了，管理费用二级科目发生额和结转时的管理费用核对下
相似回答