公司收到转账支票怎么处理?

Question

如题所述

Answer 1

一、支票审查
收款单位的出纳人员在收到转账支票时，首先应进行仔细审查，以确保支票的真实性和有效性。审查内容应包括：
- 支票填写是否清晰，使用的墨水是否合适；
- 支票各项信息是否完整，签发单位的印鉴是否盖章正确，金额是否有涂改，其他信息如有改动是否盖有预留银行印鉴；
- 支票指定的收款单位是否正确；
- 支票金额的大小写是否一致，是否正确；
- 支票是否在有效期内；
- 若有背书转让，背书是否连续且正确。
二、填写进账单
审查无误后，出纳员应填写一式两联的进账单，并将支票和进账单一起送至开户银行。进账单的填写应包括：
- 正面：填写用途、收款单位名称、办理人员身份证信息；
- 反面：背书人填写委托收款银行支行，左下角框内填写委托收款，并加盖财务章和法人章。
三、银行审核与凭证编制
开户银行审核支票和进账单无误后，会在进账单第一联上加盖“转讫”章，退还给收款单位。收款单位根据银行盖章退回的进账单第一联，编制银行存款收款凭证。
关于增票开票系统的备份，若要查询往年数据，可进入开票系统进行操作。选择“数据维护--查询备份”，选择所需查询的年度，系统会自动关闭并重新开启，回到开票员选择界面，此时只能查询所选年度的数据。若重装操作系统，需备份的是C盘中的“C:/ProgramFiles/航天信息/防伪开票/database/default”文件夹。重装后，联系客服进行上门安装，并提供备份的default文件夹位置。