基金季报会披露哪些重要内容?

如题所述

年报及半年报,基金季度报告内容少些,主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。粗略统计,一般基金季报篇幅都在10页以上,下文我们以国富中小盘(450009)二季报为例,告诉同学们季报重点怎么抓。

1、基金净值表现

这部分内容直观揭示基金过去一个季度的净值增长率及相对于业绩比较基准的超额收益。

2、管理人报告

管理人报告包含管理人介绍、一些说明以及报告期内运作分析。在这里可以清晰地看到基金经理的市场观点和操作思路。  

例如国富中小盘(450009)的二季报即指出,“在宏观经济方面,投资在二季度继续维持反弹态势,尤其是基建投资维持了较高的增速;消费维持平稳的增长,通货膨胀指标保持相对的稳定;出口数据同一季度保持了较一致的趋势,下降幅度依然可以接受。资金方面,央行继续延续了较为宽松的货币政策,资本市场的流动性相当宽裕”,“二季度,本基金总体维持了较高的权益仓位,行业配置上继续维持一季度的行业结构,以低估值的食品饮料,环保和信息技术为主的新兴技术行业为主,增加配置了中盘蓝筹股票的权重,组合在行业和风格配置上保持均衡;在基金运作上,减持了部分涨幅较大的小市值股票”。

3、投资组合报告

各类图表的集中区。

披露基金资产组合,按行业分类的股票投资组合,前十名股票明细,按券种分类的债券投资组合,前五名债券明细,投资贵金属、股指期货、国债期货等情况,以及投资组合报告附注等内容。

 

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第1个回答  2018-01-09

根据中国证监会规定,基金定期公告(包括季报、半年报和年报)披露要求摘录如下:“在每年结束之日起90日内,在指定报刊上披露年度报告摘要,在管理人网站上披露年度报告全文;在上半年结束之日起60日内,在指定报刊上披露半年度报告摘要,在管理人网站上披露半年度报告全文;在每季结束之日起15个工作日内,在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。”相较于基金年报及半年报,基金季度报告内容少些,主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。粗略统计,一般基金季报篇幅都在10页以上,下文我们以国富中小盘(450009)二季报为例,告诉同学们季报重点怎么抓。

第2个回答  2018-01-09

1、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。

2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内,编制完成基金半年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上。

3、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起九十日内,编制完成基金年度报告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 

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