1、类似现金流量表和附表的结构现列出资金收支初发余；
下列分别列示会计科目收入项目和支出项目；资金收款—会计科目收入=资金支出—会计科目支出；
2、也就是说是差额平衡关系；平衡时主要反映现金流和会计核算的关系。
扩展资料：
表中的结存项下又分为储蓄与手存现金;货币收入总额包括15项：
(1)全民所有制单位职工工资。
(2)城乡集体所有制单位职工工资。
(3)各种合营单位职工工资。
(4)城乡个体劳动者货币收入。
(5)其他职业者的收入。
(6)农民出售农副产品的收入(指售给非农业居民及自给性农副产品折价收入)。
(7)农民从事工业、手工业的净货币收入。
(8)农民从事生产、经营、服务业等劳务净收入。
(9)农民从统一集体经营中得到的收入。
(10)农民从经济联合体得到的收入。
(11)从国家财政得到的收入，主要有国家财政支援农业生产的收入，人民助学金，抚恤金，救济金和补贴。
(12)银行和信用社贷款净增加额。
(13)其他货币收入。
(14)外地汇(带)入货币差额。
(15)贷币转入。
参考来源：