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以前年度计提的成本,今年收到发票,差额如何调整
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推荐答案 2023-01-04
以前年度计提的成本,今年收到发票,差额冲掉计提,按发票做就可以。冲掉计提,按发票做就可以,借xx负数xz负数按发票做。属于去年的费用走以前年度损益借:以前年度损益贷:相关科目借:利润分配-未分配利润。
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计提的
材料费,下月
发票
回来,有
差额,怎么
做账?
答:
先将上月计提的会计分录,全部用红字冲销,然后再根据发票来做会计分录
。比如上月计提的会计分录:借:原材料 50 贷:应付账款 50 下月发票来时会计分录及冲销:冲销的会计分录:借:原材料-50 贷:应付账款 -50 发票的会计分录 借:原材料 60 贷:应付账款 60 ...
12月
计提
费用1月支付
,差额如何调整
答:
12月计提费用1月支付,差额以前年度损益调整。
根据查询相关资料显示,按照实际发放的金额,确认成本费用,差额调整以前年度损益
。
去年工资
计提
错误
,今年如何
修改
答:
去年工资计提错误,
今年修改的方法是:应检查去年的工资计提是否存在错误,如果是,应对去年的工资计提进行修改并重新发布
。从今年的应付职工薪酬有余额来看,可以将多余的资金用于调整公司的薪资和福利政策,以提高员工的激励水平。在报税前,扣缴义务人应当根据计提准确额进行调整。首先,需要识别计提错误的原因...
今年
来
了
去年暂估的已销售了的商品
的发票,
比当时计入
成本
的金额要小,现...
答:
今年
来了去年暂估的已销售了的商品
的发票,
比当时计入成本的金额要小,现要冲减
成本,
可以只在本
年度调整差额
部分。比如,借:主营业务成本 -100 贷:库存商品 -100 一般不做,
以前年度
损益调整 。不过,你想做以前年度损益调整也可以 借:以前年度损益调整 -100 贷:库存商品 -100 还要
计
...
计提的
材料费,下月
发票
回来,有
差额,怎么
做账?
答:
加工费要计入产品
成本的,
需要加工费发 票来做账,如果是外发加工的,你们公司开证明,让这个人去国税局申请开 票。如果是请的工人来公司加工的话,用工资形式发放加工费,做工资表就行。(2)去年购买材料没有
发 票,
可以用
今年
的票补上吗?是补进去年的账还是今年的(去年的已汇算完毕)?账需要...
上月暂估
成本,
这个月
发票怎么
入账
,怎样
冲销
答:
这个月发票的入账和冲销的账务处理是:1、上月暂估成本:借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 2、次月初
收到发票
后,冲回暂估入库
成本,
以红字编制如下分录:借:库存商品 贷:应付账款-暂估款 3、取得发票后,编制正式入帐分录:借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 ...
上月多结转
了
产品成本和销售
成本,
本月
如何
处理
答:
在本月直接
调整,
会影响本月
成本,
但是年度合计是正确的,也就是利润表里的"营业成本"本年累计是正确的.在做财务分析的时候,把这个因素剔除就可以了.冲销上月多
计提的
工资怎么做?借:管理费用/销售费用--工资(
差额
红字)贷:应付职工薪酬(差额红字)1、冲销
以前
的凭证 借:管理费用/销售费用--工资(原来的...
...在今年把多交的与今年的税款抵
了,今年
的分录
如何
做?
答:
3.9月17日用产品还欠款,应视同销售
,计提
销项税额:5850×17%÷(1+17%)=850(元);调账为:①借:产品销售
成本
4000 产成品 1850 贷:产品销售收入 5000 应交税费—增值税检查
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850 由于8月份查出700元属多记进项税额,则此时应将700元滚动至9月份计算增值税当中。即上期留抵数额变...
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