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季度交了企业所得税,利润表上减所得税费用这行要不要填上这个数去?
刚做会计不久
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推荐答案 2019-10-08
季度交了企业所得税,利润表上要填写减所得税费用这一栏,填的数字就是这个交的所得税金额。
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第1个回答 2019-10-08
季度交了企业所得税,利润表上"所得税费用"这行要填上这个数。
借:所得税费用
贷:应交税费--应交企业所得税
借:应交税费--应交企业所得税
贷:银行存款
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季度交了企业所得税,利润表上减所得税费用这行要不要填上这个数去?
答:
做
利润表
的时候:比如你九月计提的所得税在科目汇总表上金额是在借方,但九月份期末计提的所得税要转入本年利润,九月份期末的所得税无余额,这样的话,你做利润表的时候所得税当然是做在九月份啊!计提所得税时:借:所得税 贷:应
交税金
-应
交企业所得税
结转本年利润:借:本年利润 贷:所...
利润表
中
所得税费用
怎么填
答:
《
企业所得税
法》第五十四条规定,企业分月或者分季度预缴企业所得税时,应当按照月度或者季度的实际利润额预缴;按照月度或者季度的实际利润额预缴有困难的,可以按照上一纳税年度应纳税所得额的月度或者季度平均额预缴,或者按照经税务机关认可的其他方法预缴。预缴方法一经确定,该纳税年度内不得随意变更。
关于
企业所得税季度
纳税申报
表数字
填写
答:
你们那里的《
企业所得税季度
纳税申报表》里有没有本期数和累计数? 如果是这样的格式,那么本期数是填4-6月的合计数,累计数是填1-6月的合计数.简单一点做法,你只要把6月份
利润表上
的合计数减去3月份利润表上的合计数就是本期4-6月的
数字了,
这样既省力又正确,根本就不用4月、5月、6月分别去...
企业所得税季度
申报,明天
就要交,
非常着急,感谢大家的帮忙
答:
营业收入 1000 营业成本 1600 实际利润额 自动计算 -600=税率25% 回车 5 税率(25%) --- % ( 25 )6 应纳
所得税
额(4行×5行) --- ( 回车 )7 减免所得税额 --- ( 0 )8 实际已缴所得税额 --- ( 回车 0)9 应补(退)的所得税额(6行-...
调整
企业所得税季度
预缴纳税申报表A类
答:
这个季度
的所得税要按1-6月份累计数计算缴纳(1-6月份累计金额的话是要加上前面一个季度的了)不需要调整的。如果是按本季累计利润计算要交纳的所得税额,小于上季已预缴所得税。本季所得税就不要再交了。如果是按本季累计利润计算要交纳的所得税额,大于上季已预缴
所得税,
本季所得税减掉上...
国税
企业所得税季度
申报表里的
利润
总额该怎么填啊
答:
国税
企业所得税季度
申报表里的利润总额本年累计数填本年从1月起至本季末所有月份的每月利润之和。也就是本月上报的
利润表
中的本年累计
利润数
。工业企业的利润总额,主要由销售利润和营业外净收支 (营业外支出抵
减利润
) 两部分构成。按规定缴纳资源税的企业,应交的资源税也是利润总额的组成部分之一 (...
退回的
企业所得税利润表
里怎么
填?
答:
1:如果是退回上年度多交的所得税,那么,今年
利润表
就不需要填写该数字,只需要将“以前年度损益调整”科目转入到了“利润分配--未分配利润”科目就可以了。2:如果是本年度多预交
了所得税,
而且,你单位在预交的时候,没有进行
所得税费用
计提核算,只是在预交的时候,计入了“应缴税费--应交所得...
请问有关
企业所得税
计提及
利润表
填写问题
答:
1.
企业所得税季度
预缴,只有年末才真正是税收汇算清缴的数字。因此,季度可以不计提
税金,
已交数作为预缴,在借方挂账。2.分录正确。3.明白了1.就知道
了利润表
的填写。4.如果采用应付税款法,则按照实际缴纳的税金记入
所得税费用
。如果采用纳税影响会计法,则按照应付税款加减暂时性差异记入所得税费用。
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