增值税专用发票跨月作废如何处理
分两种情况
一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废.
二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减.
跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印.其具体的流程参考如下:
1、发票管理--信息表--红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印
2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传
3、上传成功后生成信息表编号
4、进入专用发票填开界面点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印
作废的发票是否需要上交税务局?
作废的发票是不需要交回税务局的.
对于发票的作废,可以具体分为两个步骤:第一,将纸质发票的全部联次收回并且写上"作废"字样;第二,在开票系统查找到该发票号码并将其作废.
完成了上述作废发票的步骤后,你需要将作废的纸质发票和发票存根联(如有)一起存放.待该批发票使用完需要购买新发票,在申请购买新发票验旧供新时一并送国税局查验即可,待查验完之后将会退回给你公司.
上文讲诉了增值税专用发票跨月作废如何处理,增值税专用发票跨月作废分两种情况,具体流程可以参考上文,
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