第1个回答 2023-02-01
1.在“我要办税”模块中选择“税费申报及缴纳”。
4.进入申报后部分纳税人可能会出现税收政策风险提示服务界面,认真阅读后可点击“确认”退出该页面。
填写要点如下:
1
填写第三季度季初和季末的从业人数和资产总额,资产总额单位是“万元”。该部分用于计算判断是否满足小微企业条件。
2
填写营业收入、营业成本、利润总额等前五个栏次,注意所填报的金额应当为本年累计数。
注意事项:若发现不可修改的差错数据(如下图所示第14栏),请及时与主管税务机关联系。
3
点击第7栏次下方“增行”按钮,可以填报免税收入、减计收入与加计扣除情况,点击栏次后方“选择”按钮,系统自动弹出4种不同类型的研发费用加计扣除情况,企业可根据自身实际情况,选择相应项目,并填报自行计算出的研发费用加计扣除金额。
4
如果项目选择错误,可勾选栏次前面的方框,点击“删行”按钮删除相应数据。
5
如果企业还享受所得减免优惠或减免所得税优惠,可按相同方法在第8栏和第13栏次操作。
6
系统可自动检测企业以前年度是否享受了研发费用加计扣除政策。如果企业以前年度正常申报了加计扣除,而本季度未能正常填报,则保存报表时系统会自动弹出提醒校验。若企业确认放弃享受政策,点击“确认按钮”。
7
对上述可能存在研发支出的纳税人,因自身情况确实需要放弃优惠或不符合优惠条件的,应根据系统提示选择不申报优惠的原因,并点击“确认”按钮。
8
进入A201020资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表,按企业实际情况填写,并保存报表。
没有错误信息或校验反馈的,等待审核后刷新页面,系统显示“申报成功”即完成本次申报。
申报成功后缴款书未开具的,如果纳税人发现申报有误,可点击“申报成功”右侧的“涉税查询”按钮或点击页面左侧的“涉税查询”按钮,输入所属期等条件,查看对应的申报表,然后点击“申报作废”按钮进行申报作废。
1.点击“申报信息查询”,可以查询、下载打印申报表。若无法预览和打印,请到下载中心下载安装打印控件和AdobeReader。
2.输入申报日期,点击“查询”。
3.找到相关报表,点击“查看”按钮。
4.下载或预览相关报表。