企业所得税汇算清缴问题！小规模纳税人，请问职工薪酬与纳税调整明细表怎么填啊？中税收金额怎么填？

Question

企业所得税汇算清缴问题！小规模纳税人，请问职工薪酬与纳税调整明细表怎么填啊？中税收金额怎么填？
其中账载金额是账簿上的，税收金额如何填？不调的话我看就调增了，这样就需要缴税了？税收金额是怎么填的？谢谢大师们指导！急！

Answer 1

税收金额等于帐载金额，填一样的就可以了，只要你确认你账上发的工资都是实际的就可以，如果有虚的，需要调整，那么你要调整好多你得税收金额就是帐载金额减去你要调整的金额。

Answer 2

税收金额等于帐载金额等于实发金额。