已抵扣的发票销货方怎么开红字发票申请单

Question

如题所述

Answer 1

购买方已抵扣销售方开红字:
1、进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定；
2、红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量（应该是负数）/单价（不含税）/金额（不含税，自动给出）/税率及税额自动给出/联系电话（你的）/申请理由:发票号码有误；
3、做好了的申请单还需“申请单导出”，导出到桌面并拷到U盘；
4、把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件，该发票的记帐凭证复印件及原件，付款给销售方的记帐凭证原件及复印件，有该有误发票的认证清单；
5、把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章，写上“与原件一致”字样。

红字发票（负数发票）开具方法:方法一:
1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点
第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、导出电子信息，国税网站网上申请发票管理类红字发票申请单，上报。
方法二:
1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点
第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

具体情形:
1、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。
2、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。
3、开具方法:打开“防伪开票软件”点击“发票管理”点击“专用发票填开”点击“打开的发票上的负数”输入所要开具红字发票的代码和发票号码点击“下一步”跳出所开具的发票的信息打印此张“负数发票”即可。

希望以上内容能对您有所帮助，如果还有问题请咨询专业律师。

【法律依据】:
《中华人民共和国发票管理办法》第二十三条
安装税控装置的单位和个人，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。使用非税控电子器具开具发票的，应当将非税控电子器具使用的软件程序说明资料报主管税务机关备案，并按照规定保存、报送开具发票的数据。国家推广使用网络发票管理系统开具发票，具体管理办法由国务院税务主管部门制定。