和一客户同时有应收,应付,预付往来,如何做账

我公司和客户同时有应收，应付，预付账务往来,该如何处理？可以把这三项都归入到应收账款来处理吗？具体分录该怎么做？谢谢

举报该问题

推荐答案 2009-02-02

将应付与预付合并。

然后，将应收与应付看哪个金额大。

再将应收与应付合并。

借；应付账款
贷：预付账款

借：应付账款
贷：应收账款

合并完以后，就应该只有一个科目有余额就正确了。

温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考

当前网址：http://88.wendadaohang.com/zd/KSg1BSVB.html

第1个回答 2009-02-05

如果同客户协商对冲往来账户的话，还是平时入账分别入相应的科目不要合并在一起。不利于对账。定期同客户对账后，进行同款项同时对冲处理账务。

第2个回答 2009-02-02

如果是购货客户全部下应付
如果是销售客户全部下应收

相似回答

公司客户和供应商是同一个公司怎么做账答：1、接受客户交付的原材料等不进行会计处理,但应当设置"受托加工来料"备查科目,核算其收发结存数额.2、发生的加工人工、制造等费用 借:生产成本--代制品贷:应付工资、制造费用等科目 3、完工入库借:库存商品--代制品贷:生产成本--代制品 4、收取加工费借:应收账款等科目贷:主营业务收入等科...

往来账如何做账答：往来款项包括：应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、预付账款、预收账款。1、应收账款的会计处理：借：现金/银行存款/应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税（销项税额）2、应付账款的会计处理：借：原材料/库存商品应交税费—应交增值税（进项税额）贷：现金/银行存款/应付账...

同一家单位既有应付账款,又有应收账款,会计分录如何做答：如果收到的专项基金是符合规定的，其具体账务处理如下：1、实际收到专项拨款的时候借:银行存款贷:专项应付款-xx项目2、拨款使用的时候借:在建工程贷:库存现金 / 银行存款 / 应付账款3、项目完成后，形成资产部分借:固定资产 / 无形资产贷:在建工程-xx项目在建工程这个科目怎么用?同时借:专项应付款...

往来款怎么做账答：往来款的做账方式如下：1. 往来款项包括：应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款、预收账款、预付账款。2. 应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务...

往来账是什么?会计分录怎么做?答：往来款做账：采购时发生的往来账：借：原材料(或其他相关科目)应交税费——应交增值税——进项税贷：应付账款销售货物时发生的往来账：借：应收账款(或其他相关科目)贷：主营业务收入应交税费——应交增值税——销项税预先收到客户的货款：借：银行存款(或其他相关科目)贷：预收账款预先支付...

往来款如何做账?答：往来账户主要包括：应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款等多个会计科目。往来款就是这类会计科目的统称。也有的一些企业将其他应收款和其他应付款合并在一起使用，统称为“其他往来”科目。往来款如何做账？应从如下步骤加以考虑。一、面对每一笔经济业务，首先应了解它的主要...

公司往来款项的账务处理怎么做?答：往来款项如何做账？往来款是指企业在生产经营过程中，因发生供销产品、提供或接受劳务而形成的债权、债务关系的资金数额，一般在会计科目和资产负债表中的的应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预付账款、其他应付款等数据上反映。其他应收款会计分录当发生款项借出时，对应会计分录：借：其他应收...

预收账款,应收账款,应付账款,主营业务收入怎么做账答：预收账款，应收账款，应付账款，主营业务收入怎么做账。借：应收账款-甲方60000 贷：营业收入60000甲方付给你8万记借：银行存款或库存现金80000 贷：应收账款-甲方80000甲方第二次拿货5万借：应收账款-甲方50000 贷：营业收入50000 计算：借方发生额（60000+50000）-贷方发生额80000=借方余额3...

大家正在搜

同一客户既有应收又有应付同一客户应收应付对冲应付预付应收预收应收应付是叫往来账吗同一单位应收应付对冲应收应付往来表格模板应收应付同一家能否相互抵消应收应付会计做账图应收和应付可以对冲吗

同一家公司有三项应收，预付，其他应付款，如何处理。

会计当中，同一客户的应收账款和应付账款应该怎么对冲？

预付账款与应付账款为同一客户如何冲账

什么是往来款项科目两方同时挂账？

往来款如何入账

应收应付的对冲帐的会计分录

应收、应付、预收、预付的关系？在资产负债表中怎样填？

我是一个会计新手，做往来账要注意哪些问题，如何才能做好往来账...