随着20个省份社会平均工资的公布，各省份2023年养老金缴费基数将陆续公布实施。山东省、江苏省等多个地区从1月1日起执行新的缴费基数，上海等地区从7月1日起执行新的缴费基数。其实不同省份的社会平均工资差别很大。在已公布社会平均工资的20个省份中，城镇非私营单位和私营单位社会平均工资浙江省分别为122309元和69228元，而河南省仅为74872元和48117元。
2023年，山东省和江苏省已经公布了暂缴基数的上下限。山东省为4121元至20599元，江苏省为4250元至21821元。
如果按照300%的基数缴纳，灵活就业人员按照20%的比例缴纳。山东1月需要缴纳4119.8元，江苏1月需要缴纳4364.2元，每年需要缴纳的金额分别为49437.6元和52370.4元。一年大概要交5万左右。对于2021年城镇人均可支配收入只有47412元的情况来说，确实是一笔不小的支出。
养老金的计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金，相应的计算公式全国统一。
基础养老金，可以按300%基数缴费，缴费每满一年可以领取上一年度社会平均工资(或养老金计发基数)的2%。去年山东省养老金计发基数为6893元，今年预计为7200元左右，明年预计为7500元。如果缴费一年，明年退休，基本养老金每个月可以领150元。
个人账户养老金等于养老保险个人账户积累额除以退休年龄月数。按照20599元的基数缴纳，个人账户一年可以积累19775元。这几年养老保险个人账户利率不低，每年可以6%~8%的利率入账。这样你退休的时候个人账户可能在21000元左右。60岁退休时，养老保险个人账户月数等于139个月，每月可领取个人账户养老金151元。
两份养老金加在一起，每月可以领取301元。
但这仅仅是开始。退休后，养老金每年都会增加。养老金调整主要包括定额调整、挂钩调整和适当倾斜。平均下来，每年的养老金其实可以增加5~10元。
假设养老金每年增加10元，计算如下：
第一年可以领取养老金3612元。
第二年可以领取养老金3732元。
第三年可以领取养老金3852元。
诸如此类。
这样20年下来240元一共能拿到96的养老金。
如果我们把49437.6元放在银行，按年化利率3%计算复利，本息可以有89000多元。
总的来说，按照300%的基数来还本确实需要很长时间，大概要20年才能还完。但是如果我们生活在20年后呢？比如女性50、55岁退休，特别是我们社会平均工资在提高，养老金也会提高。
根据上述情况，建议如果是灵活就业人员群体，退休时无需按照最高基数缴费。不过企业员工性价比很高。
如果是女性，早一点缴纳社保，按300%基数缴纳，从长远来看也是很划算的。
不可以退。
很多人都羡慕我们很多企业退休人员，每个月都能领到不菲的养老金，养老金还年年增长，每年都能增长一百两百，到了七八十岁每月，根本不愁生活了。
但是，只有自己交过才知道，原来负担不是一般的重。
如果我们在企业工作，是由企业和个人共同分担养老保险支出的。一般来讲都是个人承担缴费基数的8%，用人单位承担缴费基数的13%到20%。比如青岛市2018年养老保险交费，个人承担比例是8%，企业承担比例比例是18%，最低交费基数是3185元，这样个人每月只需要扣掉254.8元，企业承担573.3元就可以了。
而自己缴纳灵活就业人员保险，一般是要直接承担20%的养老保险交费基数的缴费比例。青岛市每月需要交纳637元，一年需要7644元。
而问题是这个钱数年年增长，每年都会增长8%到10%，如果算上具体钱数，相当于每年增加800到1000元。
于是有人教了两三年之后就直呼承担不起。那么缴纳的保险钱是可以退吗？
不可以。缴纳的社会保险费不能随便退费。而且缴纳的费用是分为两部分的，一部分进入统筹账户，不会返还。另一部分进入养老保险个人账户，有国家记账，每年计发记账利息。等待职工退休后按月发放养老金。
划入养老保险个人账户的钱数就是个人承担的缴费基数的8%。如果职工没有领取完就去世，那么个人账户的余额是可继承的，会交由继承人继承。总之，就一句话，交上就不可以退。
当然，除非我们脱离中国国籍，以后不要享受中国的养老金，要注销养老保险个人账户，才可以领取个人账户部分。
为什么要有这样的强制性？因为，要我们参加了养老保险，国家保证你享受养老待遇。
不是说职工养老保险交费需要15年吗？如果只交了三年怎么办？
可以到时候转为城乡居民养老保险。城乡居民养老保险非常特殊，它是为了保障所有人都有一份养老金待遇而制定的社会福利养老金。
只要到达60岁，就可以补齐15年的养老保险，直接享受退休待遇。当然如果闹别扭自己不愿意享受，那就算了。
城乡居民养老保险的交费档次非常灵活，从100元到几千元不等。而且他交的所有钱都是进入个人账户的，也就是说万一去世可继承。所以就不存在风险了。
你也可以按照最低档次交，一年100元，补齐15年只需要1500元，当然我们如果交了三年，只需要补1200元。1200元，现在这个社会几乎所有的人都能掏出来或者借来。
那参加这个养老保险有什么好处呢？我们的养老保险待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分待遇。
个人账户养老金等于退休时个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数，跟职工养老保险一样。60岁退休是139个月。
基础养老金，是国家全额补贴的社会福利，不过水平并不高。目前全国的最低水平是88元每月，不过各省都有各省的自己补贴政策，比如吉林省是103元，山东省和福建省是118元，陕西省是136元，浙江省155元，青海省是175元，天津市是295元，南京市410元，北京市710元，上海市930元。
一般来讲，即使我们只交1000多元的养老金，退休后每月也至少能领取一百五六十元，一年领取一千七八百元的城乡居民养老保险金待遇。虽然不高，但是从投入产出上讲是非常不错的了。
所以，我们参加社保之前一定要慎重，综合考虑自己的负担能力和收入增长能力，防止交了几年之后承担不了，又弃之可惜。