现在发现上年一张贷款利息单重复作账,金额15950。
问题1.调整分录 ,详细些
2.借:以前年度损益调整 贷:应付税费-应交所得税 这笔分录需要做么 怎样交这笔税款? 还是在所得税汇算清缴时调整呢
3.是否要调整财务报表,从几月份开始调,如何调整 谢谢!
您好 我们单位没有专门的会计事务所 这还有其它的解决方法么?
追答可以询问对你公司比较熟悉的会计师事务所,或者关系良好的税务专管员之类(后者回答比较保税)。
如果贵公司的财务报表确实不需做年度审计,也不需做所得税专项审计,可视情况采取在在今年第一季度更正的简单做法。由于第一季度税款于四月十五日前后申报缴纳,这比上年度的汇算清缴截止日五月三十一更早些,所以即使税务局查到了,因为没有沾啥便宜,应可通变通融。小微企业改错,常有这种情形。
账务需如何处理?分录能给写一下么?
追答如果改正在今年第一季度,分录很简单呀!跟实际比,哪些少计算了,补记;多计了,冲回。